1、考纲点击考情播报1.商业银行：利息、利率与本金、储蓄存款、中国商业银行体系、商业银行的业务。2.投资：投资收益与投资风险、股票、债券、商业保险。3.融资1.近几年，投资收益与投资风险、股票、债券、商业保险一直是高考的重点，考查多以选择题形式出现。2.结合积极的财政政策，分析各地发行地方债券的必要性和意义。结合储蓄热，分析引导居民理性投资理财的必要性。储蓄存款和商业银行1.储蓄的含义储蓄存款，是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。2.储蓄存款的收益(利息、利率与本金
2、)(1)存款利息是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。(2)存款利息的多少取决于本金、存期和利息率水平三个因素。存款利息的计算公式：存款利息本金利息率存款期限3.储蓄的分类目前，我国的存款储蓄主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。活期储蓄，是储户可以随时存入和提取、不规定存期、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。定期储蓄是事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。存期越短，利息率越低；存期越长，利息率越高。4.储蓄投资的特点作为投资对象，活期储蓄流动性强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但收益低。定期储蓄流动性较差，收益高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。因
3、为银行的信用比较高，储蓄存款比较安全，风险较低。但也存在通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失利息的风险。利率变动对国民经济发展和居民储蓄存款收益的影响(1)利率变动对经济的影响：主要表现在存款利率变动的影响和贷款利率变动的影响两个方面。存款利率变动的影响：通常利率上调会吸引公民储蓄，使流通中的货币量减少，从而使生活消费支出相对下降；利率下调会使储蓄减少，流通中货币量增大，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向。因此，存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。贷款利率变动的影响，贷款利率上调会加大借款成本，抑制借款者积极性，从而抑制
4、银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使投资需求相对下降；利率下调会减少贷款成本，刺激贷款，使银行贷款规模扩大，流通中货币量增加，并使投资需求增长。因此，贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制货币量和社会对投资的需求量。(2)对储蓄存款收益的影响：在其他条件不变的情况下，利率的上调或下降直接影响到储蓄存款的利息额。但储蓄存款实际收益如何要取决于同期的物价涨幅。利率上调但同期物价涨幅高于利率上调幅度，存款的实际收益并不增加；利率下调但如果下调后的利率高于同期物价涨幅，存款的实际收益仍然存在并且有可能增加。例1(2009浙江高考)小张在2007年将30万资金全部用于投资股票，年底赚了10万。而20
5、08年同样的投资却亏损了16万。小王在这两年内将30万资金中的5万投资股票，6万投资国债，18万存入银行，1万购买保险，共获利2万。上述事例从一个侧面说明()盈亏取决于投资结构分散投资有利于规避风险风险与收益是对等的投资项目越多收益越大A.B.C.D.课堂笔记选本题考查经济生活中有关投资的知识，盈亏取决于投资的方式，并不是投资项目越多收益越大，收益取决投资项目自身的性质，故错误。D1.商业银行的含义经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。2.商业银行的类型我国的商业银行以为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。国家控股银行3.商业银行的主要业务类别存款业
6、务贷款业务结算业务含义商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务商业银行以一定的利率和期限向借款人提供货币资金，并要求偿还本金和利息的行为商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务地位、作用商业银行的基础业务我国商业银行的主体业务，也是商业银行营利的主要来源银行对此收取一定的服务费用商业银行的作用(1)它为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带。(2)它能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和政府作出正确的经济决策提供必要的依据。(3)通过银行，可以对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高国民经济效益。
7、例2(2009江苏高考)2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。转型后的国家开发银行的主体业务是()A.存款业务B.贷款业务C.结算业务D.股票买卖业务课堂笔记选转型后的国家开发银行变成了商业银行，而贷款业务是我国商业银行的主体业务。B股票、债券和保险股票、债券、商业保险(1)股票含义：股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。股票代表其持有者(即股东)对股份公司的所有权。经国家证券管理部门审批同意后，股票可以在证券市场上流通买卖。股票投资的收入：股票投资的收入包括两部分。一部分是股息或红利收入，即股票持有人作为股东享
8、有的从股份公司取得的利润分配收入。它来源于企业利润。投资股票的另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。建立和发展股票市场的意义：对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，有重要作用。(2)债券含义：债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。分类：根据发行者不同，债券主要分为国债、金融债券和企业债券。分类国债金融债券企业债券发行主体中央政府金融机构企业偿还保证中央政府的税收利润利润收益利率一般高于相同期限银行储蓄存款，低于其他债券利率利率高于国债，低于一般的企业债券利率高于国债、金融债券风险性风险最小安全系数比国债小
9、，但比企业债券大风险较大流动性强较强较弱(3)商业保险商业保险的含义：指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。商业保险的分类：商业保险分为人身保险和财产保险两大类。保险的原则：投保人和保险人应当遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则，订立保险合同。1.储蓄、债券、股票、保险四种投资方式的关系类别储蓄债券股票保险区别性质信用行为债务凭证、限期偿还股份凭证风险保障受益权取款获息，安全性最大定期收取利息，安全性比股票大取得股息、分享红利
10、，经营好坏决定收益按保险条款，从保险公司获得相应经济补偿类别储蓄债券股票保险区别偿还方式按存款方式获得本金和利息有明确的付息期限，必须偿还本金股金不能退，只能出售股票保险事故发生后，投保人可获得赔偿或保险金投资效益利率较低，风险较低信用度高，收益高，代用率高，流通性强，时间长，风险较储蓄大收益高，风险大有回报，时间长联系(1)都是个人投资行为，对国家建设和公民生活有利，都能给投资者带来一定的收益(2)既然是投资方式，都具有一定的风险，且风险与收益成正比例关系2.社会保险与商业保险的比较社会保险商业保险不同点性质解决大多数社会成员最迫切的保险项目建立在商业原则基础上，是参与保险者个人意志的体现给
11、付标准只保障其基本生活水平保障项目广泛，给付标准较高费用负担大多是个人、企业和政府共同负担或由政府负担完全由个人负担社会保险商业保险不同点保障依据依据国家和有关部门统一规定依据被保险人的需要保障范围解决大多数社会成员最迫切的保险项目保障项目广泛，保障范围大小与缴纳的保险费成正比相同点都是减少危险、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法；都是保险中的一部分例3(2009江苏高考)现实生活中，我们可能面临各种各样的风险。下列属于规避风险的投资方式是()A.购买商业保险B.办理存款储蓄C.参加社会保险D.购买企业债券课堂笔记选现实生活中，减少损失、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法就是购买商业保
12、险，而商业保险是个人意志的体现，故排除C；存款储蓄、购买债券可获得收益，不能规避风险，不选B、D。A考查点1储蓄存款1.2009年16月份，我国居民户存款余额平均增速在29.66%左右。在活期储蓄与国债这两种投资对象之间，某投资者如果选择活期储蓄，那么，他看中的是活期储蓄的()A.流动性强B.风险小C.收益率高D.信用度高解析：考查储蓄和国债的知识。活期储蓄的主要优点是存取方便、流动性强，其风险并不比国债小，收益和信用度都低于国债。答案：A考查点2商业银行2.爆发于美国的次贷危机给世界金融业带来了沉重的打击，也带来了深刻的教训，次贷危机对商业银行的启示是()A.扩大存款业务，因为它是商业银行的
13、主体业务B.减少贷款业务，防范金融风险C.贷款时坚持真实性、谨慎性、安全性、效益性原则D.要不断降低存贷款利率解析：商业银行贷款时要评估借款人的信用状况，坚持真实性、谨慎性、安全性、效益性原则。故为C项。答案：C3.不同的经济态势应采取不同的投资理财选择。当利率下降、企业经济效益大幅下滑时，家庭应采取恰当的理财方式获取高收益。下列图示能正确反映这一信息的是()考查点3股票、债券、商业保险解析：国债利率较其他债券低，但一般高于相同期限的银行储蓄利率，国债以政府的信誉作担保，风险小，而股票风险高。根据题干中的条件，家庭最适宜的理财方式为C项。答案：C4.俗话说，天有不测风云，人有旦夕祸福。这句话主
14、要说明()A.公民没有必要参加储蓄存款B.公民在选择投资项目时要审慎C.公民进行保险投资的必要性D.公民进行股票投资的风险性解析：A项错误，应排除。B、D两项本身虽正确，但与问题无关，材料讲的是保险问题，故选C项。答案：C5.投资者在配置资产组合时需要对风险与收益进行权衡取舍。从下图中可以看出()A.不投资股票，风险和收益均为零B.投资股票越少，风险越小收益越大C.投资股票越多，风险和收益就越大D.恰当的资产组合，风险最小收益最大解析：读此图要注意两点：一是它的横轴和纵轴表示的内容和图像，二是要看到“注”的内容，要求细心对比，不难发现C项是正确的。答案：C6.“绝对高回报”、“百分之百的高收益
15、”，这是在不少投资类广告资料上经常可以看见的一些说法。这表明()A.该投资广告具有欺骗性，因为投资的收益越高，风险也越高B.该投资广告具有欺骗性，因为投资的收益越高，灵活性也越高C.该投资对象是非常值得购买的D.投资收益的高低与投资的安全性无关解析：一般来讲，投资收益越大，风险越高，C、D选项观点错误，B项与题意不符，应选A。答案：A迁移综合题7.李先生夫妇月薪万元左右。他们把家中现有积蓄几乎全部投入股市，因目前股市机会不是很好，还没有收益。理财专家认为李先生夫妇买股票是一种投资行为，在缺乏投资经验的情况下，往往是风险大于收益，这就需要分流投入股市的资金，增加一些其他投资品种。可以将部分资金存
16、入银行，也可以买债券和基金，以分解所有积蓄投入股市带来的较大风险。(1)什么是股票和债券？简要说明二者有何异同。(2)专家为什么建议李先生夫妇分流股市资金，增加其他几个投资品种？(3)请你概括投资风险和投资收益之间的关系？解析：本题考查居民的投资和理财。第(1)问考查股票和债券的区别。第(2)问涉及到股市有风险，投资要慎重，分流股市资金有利于降低风险。第(3)问考查收益和风险的关系，投资收益越大，风险越大。答案：(1)股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。债券与股票有许多相似之处，它们
17、都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。但是两者又有所不同，首先是性质不同；其次是受益权不同；再次是偿还方法不同。(2)股票只能随行就市进行转让，不能退还本金。存入银行、购买债券和基金都比购买股票风险小，增加这几个投资品种可以分解所有积蓄投入股市带来的较大风险。(3)投资的收益和风险并存，收益与风险是成正比的。风险减小的同时，预期的回报收益也将减少。同样，要想取得较高的收益，就不得不承受较大的风险。投资要力争收益最大化、风险最小化。经过10年筹备，2009年10月23日，面向成长型和高科技企业的创业板在深圳正式开市。我国多层次资本市场建设自此迈上新台阶。同月30日，首批28
18、家创业板企业上市。截至2009年12月28日，创业板上市企业已达36家。创业板又称二板市场，即第二股票交易市场。在我国，主板指的是沪、深股票市场。创业板是指专为暂时无法在主板我国创业板在深圳证券交易所开市上市的中小企业和新兴公司提供融资途径和成长空间的证券交易市场，是对主板市场的重要补充，在资本市场有着重要的位置。创业板是一个门槛低、风险大、监管严格的股票市场，也是一个孵化科技型、成长型企业的摇篮。经济生活角度1.分析说明创业板上市的经济意义。提示：(1)创业板上市在推动产业升级、促进科技创新方面正发挥着越来越重要的作用。当前发展创业板对我国应对国际金融危机，保增长、调结构、扩内需有着重要的意
19、义。(2)随着金融危机对实体影响的深化，转变发展方式，实现结构调整的重要性越来越突出。而我国多数科技含量高、成长性强的中小企业普遍存在融资渠道单一和资金短缺问题，发展创业板不仅能够满足具有成长性的中小企业突破融资难这一瓶颈，可以使大量的中小企业能够通过市场化运作发展壮大，并降低金融体系的信贷风险。(3)发展创业板还可以给闲置资金找到新的投资渠道，丰富理财品种。2.为什么说创业板并非是投资者的天堂？提示：(1)投资者通过创业板投资成长型创业企业，可以分享企业高成长带来的高收益，但是，由于投资对象规模较小、经营风险高，投资风险要高于主板。因此，管理者和投资者都要做好防范风险的准备。(2)创业板大多
20、是一些高科技产业，企业发展潜力与传统产业有很大差别，投资者选择何种股票，往往要有充分的知识准备，有自己的独立判断能力。(3)高回报总是伴随高风险，投资创业板，既可能在短时间内获得高收益，也可能使资本大大缩水，甚至是血本无归。“不要把所有的鸡蛋放到一个篮子里”是一个稳妥的选择。1.政府高度重视中小企业生产发展的原因是()中小企业的发展能够促进就业国家鼓励、支持和引导非公有制经济发展中小企业是我国税收的主要来源非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分A.B.C.D.解析：观点错误，大中型企业是我国税收的主要来源。答案：C2.为了帮助中小企业摆脱发展困境，国家可以采取的货币政策是()A.给予中小企业适量的财政补贴B.倡导使用新技术开发新产品C.降低中小企业的所得税率D.放宽对中小企业的贷款限制解析：A、C项属于财政政策，B项不是宏观调控的政策。答案：D
