1、第六课 投资理财的选择本课考点 复习重点 商业银行1.储蓄存款2.存轻利息及其计算 3.商业银行的主要业务1.存款利息及其计算 2.商业银行的主要业务 2012高考导航本课考点 复习重点 投资4.股票5.债券6.商业保险3.股票4.债券5.商业保险 社会生活链接 速效提能训练 第六课投资理财的选择考点内容解读 储蓄存款1含义：是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的_和_，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。本金利息考点内容解读 2我国的储蓄机构：主要是各_。3种类：(1)活期储蓄：是储户可以随时存入和提取，不规
2、定存期、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。作为投资对象，活期储蓄流动性_、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但收益_。商业银行强低(2)定期储蓄：是事先约定期限，存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。定期储蓄流动性_，收益_活期储蓄。但一般低于债券和股票。储蓄存款比较_、风险较低。但也存在通货膨胀情况下存款_及定期存款提前支取而损失_的风险。较差高于安全利息贬值存款利息及其计算1利息：存款利息是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的_部分。2利息的多少取决于三个因素：_、_和_水平。3利息的计算公式为：利息本金利率存款期限。4利率：是利息率的简称，是一定期限内_的比例。存款
3、基准利率由中国人民银行决定。增值本金存期利率利息与本金深化拓展利率变动的影响(1)存款利率变动的影响。利率上调会吸引居民储蓄，使流通中的货币量减少，从而使生活消费支出相对下降；利率下调会使存款储蓄下降，使流通中的货币量增加，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。(2)贷款利率变动的影响。利率上调会加大借款成本，抑制借款者的积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使投资需求相对下降；利率下调会减少借款成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大、使流通中的货币量增加。(3)利率杠杆的运用。当总需求大于总供给，或出现通货膨胀时会提高利率，以减少流通中的货币量
4、，抑制总需求或物价上涨；当总需求小于总供给或物价指数过低时，则会降低利率以增加流通中的货币量，刺激总需求的增长。(4)利率升降与投资收益。一般来说，存款储蓄利率上升则收益增加；利率下降则收益下降。储蓄存款实际收益和物价涨幅存在关系，只有利率水平高于物价涨幅，实际收益才会存在。(2010年高考广东卷)20052009年，广东居民人民币储蓄存款余额从19051亿元增至31346亿元。若期间伴随如下变化：例利息税税率上升 利息率上升 居民收入上升消费上升 储蓄机构增加其中导致储蓄增长的原因是()A BCD【解析】本题以广东居民人民币储蓄存款增加为背景，考查税收、投资理财与影响储蓄存款的因素，意在考查
5、考生灵活运用知识的能力，凸显新形势下高考的特点。利息税税率上升一般会抑制人们储蓄存款的积极性，不选；利息率上升一般会增加储户存款收益，刺激存款增加，当选；居民收入是影响储蓄存款的直接原因，收入增加，居民的存款数额会增加，当选，答案为C；在收入既定的情况下，存款与消费此消彼长，消费上升意味着存款减少，不选；储蓄机构的多少与存款数额无直接关系，不选。【答案】C【点拨】注意加强知识之间的联系，是提高学生解决问题能力的重要方法之一。中国商业银行体系1含义：商业银行是指经营吸收公众_、发放_、办理_等业务，并以_为主要经营目标的金融机构。2体系：我国的商业银行以_为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分
6、。存款贷款结算利润国家控股银行商业银行的业务1存款业务。这项业务是商业银行的_业务。2贷款业务。它是我国商业银行的_业务，也是商业银行营利的主要来源。3结算业务。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务，银行对此收取一定的_。4除上述三大业务外，商业银行还为我们提供_买卖及兑付、代理买卖_、代理_、提供_等服务。基础主体服务费用债券外汇保险保管箱深化拓展1比较银行存款与贷款存款业务 贷款业务 含义 商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务 商业银行以一定的利率和期限向借款人提供货币资金，并要求偿还本金和利息的行为 存款业务 贷款业务 银行
7、的 地位 基础业务，债务人 主体业务，债权人 作用 没有存款就没有商业银行 商业银行营利的主要来源 联系 都是银行的主要业务，存款是贷款的来源，贷款收取的利息是存款利息的来源【知识迁移】一般来说，银行必须营利：银行利润贷款利息存款利息银行费用。因此银行贷款利息始终高于存款利息，而储户的存款利息最终只能来源于银行的贷款利息。2商业银行的作用(1)它为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带。(2)它能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和政府作出正确的经济决策提供必要的依据。(3)通过银行，可以对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高国民经济效益。
8、(2009年高考江苏卷)2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。转型后的国家开发银行的主体业务是()A存款业务 B贷款业务C结算业务D股票买卖业务例【解析】本题考查商业银行的业务，主要考查考生的识记能力。存款业务是商业银行的基础业务；贷款业务是商业银行的主体业务，故B正确；A、C、D均不符合题意。【答案】B【点拨】在认识商业银行业务时，要结合银行的作用及对公民储蓄存款、国民经济的发展的影响等知识来理解。投资收益与投资风险1风险与收益成正比；高风险高收益；低风险低收益。2不同的投资方式，风险不同，收益也不同。深化拓展各种投资方式的收
9、益和风险状况比较收益 风险 储蓄 存款 利息 如果存在通货膨胀情况，则存款会发生贬值；如果储户提前支取定期存款，会使利息遭到损失；在市场经济条件下，商业银行同样存在破产的可能 收益 风险 债券 利息 如果存在通货膨胀情况，则本金会发生贬值；金融机构和企业存在破产的可能 收益 风险 股票 股息和红利收入；股票价格上升带来的差价 如果公司亏损、破产或倒闭，股东不但不能获得收入，反而要亏本，这是购买股票的一种风险；股票价格受公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等多种因素的影响，其波动具有很大的不确定性，这种不确定性越大，投资风险就越大 商业 保险 保险金 如果没有出现合同约定的可能出现的事故或
10、者其他情况，保险人则得不到保险金(2010年高考安徽卷)风险性是居民投资理财考虑的一个重要因素。下列投资理财产品的风险性从低到高排序，正确的是()金融债券 企业债券 国债 股票ABCD例【解析】本题主要考查投资理财的相关知识，考查考生对几种投资方式风险性的认识。在金融债券、企业债券、国债和股票四种投资理财产品当中，国债的风险性最低，其次是金融债券，再次是企业债券，股票的风险性最高，故选B。A、C、D均是错误选项。【答案】B【点拨】居民在投资理财时，要综合考虑各种投资方式的安全性、收益性。在各种投资中，结合自己的能力，作出慎重的选择。股票1含义：股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的_。股
11、票代表其持有者(即股东)对股份公司的_。2特点：股东在向股份有限公司参股投资取得股票后，不能要求公司返还其_。如果改变股东身份，要么等公司的破产清盘，要么将股票转售给_。股份凭证所有权出资第三人3收益：股票投资的收入包括两部分，一部分是_或红利收入，另一部分收入来源于股票价格上升带来的_。4作用：股票市场的建立和发展对搞活_，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重大意义。股息差价资金融通深化拓展1股票投资的特点股票是一种高风险、高收益同在的投资方式。由于股票价格要受到诸如公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等多种因素的影响，其波动有很大的不确定性。正是这种不确定性，有
12、可能使股票投资者遭受损失。价格波动的不确定性越大，投资风险也越大。因此，股票是一种高风险的投资方式。2股票价格的计算 股票价格 预期股息银行利息率 3股票发行的资格 只有股份有限公司才可以发行股票。只有上市公司发行的股票才可以上市进行交易。(2008年高考江苏卷)股票与债券的相同点是()A都可以上市流通B收益是一样的C到期都还本付息D都是筹资方式【解析】发行股票是股份有限公司筹集资金的一种重要方式，发行债券是企业或政府筹集资金的一种重要方式，故D正确。【答案】D【点拨】审清、审准题干规定是提高正答率的有效方法。例1含义债 券 是 一 种 债 务 证 书，即 筹 资 者 给 投 资 者 的_，承
13、诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。2分类根据发行者不同，债券主要分为_、_债券和_债券。债券债务凭证国债金融企业深化拓展三种债券的比较种类 发行主体 风险状况 收益情况 流通性能 政府 债券 国家 风险最小 利率高于银行储蓄利率，低于金融债券利率 流通性强 种类 发行主体 风险状况 收益情况 流通性能 金融 债券 金融机构 安全系数比政府债券低，但比公司债券高 利率高于政府债券和银行存款 流通性强 公司债券 公司(企业)风险较高 收益率较高 流通性差(2008年高考四川卷)假定债券市场上一年期债券的利率有2.25%、2.50%和3.00%三档。一般来讲，与此三档利率水平相对应的债券的
14、发行主体分别是()A政府 金融机构 工商企业B金融机构 政府 工商企业C政府 工商企业 金融机构D工商企业 金融机构 政府例【解析】解答本题需要考生了解不同种类债券的特点，在政府债券、金融债券和企业债券三种债券中，企业债券的风险较高，利率一般也比较高，高于政府债券和金融债券，而金融债券利率一般高于政府债券，故选A。【答案】A【点拨】分析比较法是提高选择题正答率的有效手段，通过比较异同、分析综合找出最优答案。1含义：指投保人根据合同约定，向保险人支付_，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿_责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保
15、险金责任的行为。商业保险保险费保险金2功能：通过购买保险，投保人把风险转移给_，使自己所承担的风险损失下降。这不仅 体 现 出 保 险 的 保 障 功 能，还 显 示 出 保 险“_，_”的互助特征。3机构：在我国，只有依法设立的_才能经营保险业务，其他单位和个人不得经营保险业务。保险人人人为我我为人人保险公司4商业保险分类：保险分为_和_两大类。前者是以人的寿命和身体为保险对象，后者以财产及其有关利益为保险对象。5订立商业保险合同的原则：_、_、_。人身保险财产保险公平互利协商一致自愿订立深化拓展1社会保险和商业保险的比较社会保险 商业保险 不 同 点 性质 解决大多数社会成员共同需要的最迫
16、切的保险项目 建立在商业原则基础之上，是参与保险者个人意志的体现 给付 标准 只保障其基本生活 保障项目广泛，给付标准较高 费用 大多是个人、单位和政府共同负担或由政府承担 完全由个人负担 社会保险 商业保险 不 同 点 保险 依据 国家和有关部门统一规定 由参与保险者自主决定 保障 范围 社会成员共同需要的最迫切的保险项目 保障项目广泛，保障范围大小与缴纳的保险费成正比 相同点 它们都是减少危害、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法；都是保险中的一种形式 2科学投资理财(1)投资理财就是将手中的闲散资金，加以合理利用，通过购买某种资产，使自己的资金得到增值的行为。(2)可供投资的对象。目前
17、国内居民可以投资的对象有：银行储蓄，国债，企业债券，保险，股票，基金，外汇，贵金属，邮票、钱币、艺术品、古董等收藏品，房地产，实业投资等。(3)如何选择投资对象。正确选择投资对象要把握以下原则：统筹考虑投资的收益和风险，投资最重要的两个方面是收益和风险，两者是对等的关系，想获得更多收益，就要承担更大的风险，投资理财首先要处理好收益和风险的关系。做到投资方式多元化。投资方式多元化有利于分散风险，获得较高收益。投资要根据自身的经济实力量力而行，经济实力薄弱可以投资储蓄或是购买政府债券；经济实力允许可选风险高、收益高的投资。投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，做到利国利民，同时不违反国家法律政策
18、。【特别提醒】储蓄存款、债券、股票、保险四种投资方式优劣比较：储蓄存款 债券 股票 保险 流动性 低 较高 高 低 收益性 低 较高 高 具体分析 安全性 高 较高 低 高(2009年高考江苏卷)现实生活中，我们可能面临各种各样的风险。下列属于规避风险的投资方式是()A购买商业保险B办理存款储蓄C参加社会保险D购买企业债券例【解析】本题考查投资方式，主要考查考生的识记和理解能力。C不属于居民的投资方式；购买商业保险正是规避风险的有效措施，故A正确；B、D作为投资方式不具备规避风险的特点。【答案】A【点拨】居民投资理财的方式是近几年高考考查的重点之一，要准确把握储蓄、购买股票、债券、商业保险各自
19、的特点。1融资的含义：融资就是筹集资金的行为，融资的方式主要是贷款与发行股票和债券，融资的目的是用筹来的资金追求利润最大化。2融资的目的：筹集资金无非有两个目的：扩大生产规模、偿还债务。融资3融资的途径：直接融资与间接融资。直接融资一般是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。间接融资是以金融部门为中介，由金融部门(如商业银行、信用中介、储蓄机构)通过吸收存款、存单等形式积聚社会闲散资金，然后以贷款等形式向非金融部门(如企业等)提供资金。本课知识归纳社会生活链接 央行年内二度加息之后的思考【背景材料】(链接生活实例！)2010年12月25日，央行宣布从次日起上调存贷款基准利率各0.2
20、5个百分点，这是2010年继10月20日加息后的第二次加息，也是中央确定2011年实行稳健的货币政策之后的第一次加息。2010年两次加息的目的都主要在于抑制通胀、调控房价以及回收流动性。【命题视角】(打开思维之窗！)命题角度1：加息与当前实施的稳健的货币政策有何内在联系？此次加息是我国货币政策由适度宽松回归稳健的体现，也是我国宏观政策导向发生变化的体现。命题视角2：加息的目的以及对我国经济的影响。(1)2010年两次加息，都是国家在运用经济手段进行宏观调控，其目的都主要在于抑制通胀、调控房价以及回收流动性。(2)加息将会减少流通中的货币量，促进总供给与总需求平衡，从而有利于抑制通货膨胀；有助于
21、银行调整信贷结构，有利于合理引导投资和消费行为；有利于促进我国经济结构调整和发展方式的转变，对未来我国经济平稳健康发展具有重要意义。命题视角3：加息了，我们消费者应该怎么办？(1)树立正确的消费观。我们应量入为出，适度消费；避免盲从，理性消费；勤俭节约，艰苦奋斗。加息后贷款成本增加，应尽量减少贷款消费。(2)调整理财结构，实现投资方式多元化。加息后，原来的储蓄负利率有所缓解，可有适当储蓄。加息后，购房成本增加，应慎重投资房地产。投资股市更要谨慎。【创新设计】(提升做题能力！)2010年12月25日，央行宣布从次日起上调存贷款基准利率各0.25个百分点，这是2010年继10月20日加息后的第二次
22、加息。据此回答12题。1 两 次 利 率 调 整，体 现 了 国 家 宏 观 调 控 的_手段。()A经济 B行政C法律D强制解析：选A。利率杠杆属于宏观调控中的经济手段，故选A。2上调人民币存贷款基准利率，可能会带来()A商品价格上涨，投资规模回落B商品价格与投资规模的上涨C银行压力加大，银行利润降低D商品价格与投资规模的回落解析：选D。存贷款利率上调，会引起货币回笼，流通中的货币量减少，从而引起社会总需求减少，商品的价格可能会回落。贷款成本增加，也会引起投资规模回落。因此，D项符合题意。银行利润(贷款利率存款利率)银行成本，由此可见，上调存贷款利率，银行利润不一定降低，故排除C。3中国人民
23、银行公布自10月20日起上调金融机构存款基准利率0.25个百分点，由现行的2.25%提高到2.50%。存款利率上调后，居民存款储蓄得到的实际投资收益_，该收入的分配方式属于_。()A增加 按劳分配的收入B减少 按劳动要素分配C不确定 按资本要素分配D增加 按资本要素分配解析：选C。虽然利息绝对数增加，但如果利率提高的幅度小于或等于物价涨幅，那么居民的实际收益仍然没有增加。这种收益属于按生产要素分配中的按资本要素分配。速效提能训练 解题方法指导（2）辨析题、评析题题型特点 辨析题、评析题是考查学生辩证思维最充分的一种题型，从题目呈现方式看，主要包括明确指出辨析或要求对某些观点和做法等进行评析、评
24、价、点评等类型。从题目本身的结构看，主要有附加条件型、内容片面型、正误混杂型、综合复合型等。附加条件型，即题目中的观点或材料必须在一定条件下才成立；内容片面型，题目观点所讲内容正确但不全面；正误混杂型，部分论点正确，部分论点错误；综合复合型，综合了以上各种类型，复合出现。典型例题 有人认为：按劳分配体现公平，利于缩小收入差距；按生产要素分配体现效率，利于克服平均主义。运用经济生活有关知识对此加以评析。【解析】本题是一道评析题，主要考查考生对效率与公平知识的认识和辩证思维的能力，回答时一定要抓住题干中观点的辨点，结合所学理论，分析其合理性与不合理性，从而对题干中的观点进行全面的认识。【答案】(1
25、)按劳分配是社会主义的基本分配原则，能有效地防止两极分化，促进共同富裕，体现了公平的要求；但按劳分配，多劳多得，少劳少得，也体现了效率的要求。由于人们的劳动能力、贡献不同，也会导致一定的收入差距，使一部分人先富起来。(2)按生产要素分配可增强经济活力，提高经济效益，能使一部分人先富起来，体现了效率要求；但劳动者和生产要素投入者在收益分配过程中要遵守机会均等、规则平等原则，这又体现了公平的要求。把二者结合起来，是社会主义市场经济的客观要求。要先富帮后富，后富促先富，实现共富，把它们割裂开来是错误的。方法指导 1解答辨析题、评析题，前提是找全论点，关键是找准辨点，原则是先辨后析，必要时有所评判。对
26、于完全错误或完全正确的论点，加以判断并分析；对于既有合理成分也有不合理成分，或者是在一定条件下成立，或者表述不全面的辨点，指出合理成分并加以分析和评价，指出不合理成分并加以分析、补充、评价。2注意四点：一是尽量不要对整个题目做整体判断，只能对分论点做个别判断；二是要有辨有析必要时有评；三是尽量指出其错误的理论关键点、思维方式缺陷、错误实质或危害，四是科学分条，注重条理性和逻辑性。提能训练 对漫画中两个人的行为进行评析。解析：此题难度不大，对两个人的行为要分别作出判断，并分析原因。所用的理论依据，就是依法纳税是公民的基本义务。答案：(1)依法纳税是公民的基本义务。公民应自觉诚信纳税。(2)发票是消费者的购物凭证，也是税务部门进行管理的基础和依据。漫画中，消费者的行为是正确的，这有利于维护自身的利益，也间接地为国家的税收作出了贡献；商家的行为是错误的，是企图偷税的行为。本部分内容讲解结束 点此进入课件目录按ESC键退出全屏播放谢谢使用
