1、高考资源网（） 您身边的高考专家第六课 投资的选择第一框 储蓄存款和商业银行一、学习指导(一)知识网络 (二)课程标准要求 通过学习要求识记的知识点有：储蓄存款的含义；存款利息的计算方法；利率的含义；储蓄存款的分类；储蓄作为投资方式的特点；商业银行的基本含义和主要业务。需要理解的知识有：商业银行的基本业务，在国民经济中的作用；储蓄在国民经济建设和个人生活中的意义。解析银行存贷行为。 要求培养综合概括能力，运用所学知识分析问题的能力，参与经济生活的实践能力。 要求培养为社会主义国家经济建设服务的观念以及积极进取的意识和精神。(三)学法指导 同学们在学习的过程中应注意自主探究、自主学习，通过阅读教
2、材、查阅资料、亲身实践，提高解决实际问题的能力。在学习中要特别注意以下几点：要学会简要概括学习内容，掌握知识要领；要学会把握知识结构；要学会把握关键知识点；要学会将所学知识进行归纳总结，使之系统化、层次化；要敢于大胆质疑，养成思考习惯，培养思维能力。二、知识点拨(一)储蓄存款的含义 我国公民的存款储蓄，是指公民个人将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时。由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。这一解释强调了公民的存款必须是合法拥有的，非法拥有的存款不受法律保护。“支付利息”和“归还本金”说明公民存款是有偿的，公民通过存款储蓄可以获取经济收
3、入。因此，存款储蓄是重要的个人投资方式，公民将资金存入银行或信用合作社等金融机构，取得利息收入，这种行为在我国的经济生活和人民生活中起着重大作用。 例题：公民的个人存款储蓄是( ) 一种投资行为 一种信用行为 一种计划消费行为 一种法定义务行为 一种利国利民的行为 A B C D 分析：此题选B。此题考查了储蓄存款的含义。公民的个人存款储蓄坚持自愿原则，非法定义务行为，故选项错误，其他各项均正确。 (二)利息的含义和计算 利息是人们从储蓄存款中得到的收益，它是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利率水平。在本金和存期一定的条件下，利息的
4、多少取决于利息率的高低。利息一本金利息率存款期限。银行吸收存款要支付一定的利息，发放贷款要收取一定利息。贷款利息总要高于存款利息，贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。储蓄者获取利息收入要缴纳利息税，缴纳的比例为利息收人的20。 例题：某人将4万元人民币以定期3年形式存人银行，年利率是252。3年后，其得到的利息(税后)应该是( ) A1 008元 B3 024元 C784元 D2 4192元 解析：此题选D。要学会计算利息的方法，知道利息要缴纳20的利息税。3年后的利息应是40 00025233 024元，要上缴的利息税是3 02420一6048元，利息总额扣除利息税为实际得到的利息
5、3 02460482 4192元。 (三)利率的含义和表示方法 利息率简称利率，是一定期限内利息与本金的比率。利率有三种表示方法：年利率、月利率和日利率。年利率通常以百分数表示，月利率通常用千分数表示，日利率用万分数表示。它们的关系为：年利率一月利率12(月)一日利率360(天) 利率是宏观调节的重要杠杆，是调节货币供给量的重要手段。存款利率的调整主要通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。贷款利率的调整主要通过调节贷款量来控制货币量和社会对投资的需求量。当总需求大于总供给，或出现通货膨胀时，会提高利率，以减少流通中的货币量，抑制总需求和物价增长；当总需求小于总供给和物价指
6、数过低时，则会降低利率，以增加流通中的货币量，刺激总需求的增长。利率的调整和利率的杠杆作用是有条件的，只有恰当适度地运用才能获得最佳政策效应。 例题：2002年2月21 ，中国人民银行宣布再次降低存贷款利率，存款年利率平均下调025个百分点，一年期存款利率由225下调为198，贷款年利率平均下调O5个百分点。这是1996年以来的第8次降息。对这次降息的正确理解有( ) 有利于减轻企业借贷利息支出 扩大国内需求 将导致人们投资方式趋向多元化这是国家利用利率杠杆对国民经济进行调控 A B C D 解析：本题选D。解答此题，要求正确把握利率的调整和利率的杠杆作用。 (四)储蓄存款的分类 目前，我国储
7、蓄存款的种类有活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、保值储蓄等。其中，活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型。活期储蓄，即活期存款。这种方式能最大限度地吸收社会闲散资金，方便群众“有款即存、零星支用”的需要，但利率低。定期储蓄，即定期存款。定期储蓄的具体形式包括整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年，存期短则利率低，存期长则利率高。定活两便储蓄是储户在存款时不确定存期，在存满5天后可以随时提取，利率随存期长短而相应变动的一种储蓄方式。在通货膨胀的情况下，银行还办理保值储蓄业务，其目的是补偿3年以上定期存款因物价上涨而相应贬值的部分，通过维护储户的利益
8、，以吸引大量存款，稳定金融，支援国家建设。 例题：公民在银行的储蓄存款，定期储蓄比活期储蓄利率高，存期长比存期短利率高，这是因为( ) A存期长积累性强，有利于居民积少成多 B存期长比较稳定，银行可以多用于长期贷款 C存期长比较固定，适合居民大宗用款的需要 D存期长有利于培养居民的计划消费行为 解析：本题选B。解答此题需要了解不同类型储蓄存款的特点。 (五)商业银行的主要业务 吸收存款、发放贷款、办理结算是商业银行的三大基本业务。存款业务是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务。存款的本质就是银行对存款客户的负债。银行吸收存款有两个主要来源。一是企事业等单位的存款
9、，二是城乡居民的储蓄存款。由于银行吸收有一定数量的活期和定期存款，银行总会掌握相对稳定的存款余额。这样，银行就聚集到相当数量的资金，可以利用这些资金发放贷款，支援国家建设。银行发放贷款，贷款到期后收回本金和利息。发放贷款是银行利润的主要来源(贷款利息和存款利息的差额再扣除费用即银行利润)。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支行为提供手段与工具的服务，银行对此收取一定的服务费用。所谓结算，就是把一定时期的各项经济收支往来核算清楚。银行应客户要求，可以为其办理经济收支往来的结算。结算有两种形式，即现金结算和非现金结算。使用现金完成货币收付行为的叫现金结算；通过银行账户用转账办法完成的货
10、币收付行为叫转账结算(非现金结算)。转账结算中经常使用的信用工具是转账支票、汇票、信用卡。 例题：近年来，中国农业银行B市支行向某市国有工厂、某磷肥厂发放贷款1 796万元，帮助两厂更新设备，改进技术，调整结构，使两厂走出了经营困境。这表明( ) A银行为企业发展提供信贷支持 B办理企业贷款是中国农业银行的主要职能 C银行贷款是企业发展走出困境的决定因素 D我国银行向亏损国企提供信贷支持 解析：本题选A。材料反映的是银行的发放贷款业务，这需要充分了解商业银行的主要、业务。三、学习自评(一)单项选择题1最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式是( ) 1D A发行国债 B保值储蓄 C定期储蓄 D活期
11、储蓄2为改善办学条件，某市一中学向本市某金属制品厂订购300套课桌椅，价值7万元。这笔业务结算应通过( ) 2A A转账支票来完成 B转账汇票来完成 C现金支票来完成 D现金汇票来完成3我国商业银行的主要业务是( ) 3C A吸收存款、办理结算、经理国库 B发放贷款、办理结算、经理国库 C吸收存款、发放贷款、办理结算 D吸收存款、发放贷款、经理国库4现代社会中，人们越来越多地在经济生活中使用各种各样的信用卡，信用卡与转账支票、汇票的共同点是( ) 4C A购买商品或取得服务可直接使用的信用凭证 B都属于电子货币 C在转账结算中使用的信用工具 D都由银行等金融机构受理5银行发给资金信用情况较好的
12、公司及有稳定收入的个人以便利其购买商品或取得服务的信用凭证是( ) 5D A存折 B支票 C汇票 D信用卡(二)非选择题1简答：简述商业银行的作用。1商业银行在我国社会主义经济发展中发挥着巨大的作用。它为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。它能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和政府作出正确的经济决策提供必要的依据。通过银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，可以优化产业结构，提高经济效益。2简答：简述活期储蓄与定期储蓄各自的特点和优点。2活期储蓄的特点和优点是：存取期限活，可以随时存入，也可以随时提取；存取数量活，一元起存，多者不限；存取次数活，存多少次，
13、取多少次，完全根据储户的意愿。这种储蓄方便群众“有款即存、零星支用”的需要，但利率低。定期储蓄的特点和优点是：储蓄形式多样、存款可长可短；存期固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。3辨析：我国城乡居民储蓄存款余额的大幅度增加有力地扩大了国内需求，从而推动整个国民经济的发展。3我国城乡居民储蓄存款余额的增加，这只是可能的消费，并非现实性的消费，所以题目中的结论是不准确的。居民储蓄存款余额的增加，一方面说明收入提高了，但另一方面说明居民仍处于持币待购的状态，没有积极地购买商品或投资，没能更好地启动消费需求和投资需求，也就不能更好地促进经济的增长。当存款余额增加，银行用于
14、贷款的有效资金增大，从而可引起符合社会需要的生产扩大，使生产和消费形成良性互动，才能促使我国国民经济的发展。四、能力拓展 1993年，在物价不断上涨的情况下，中国人民银行先后两次提高银行存、贷款利率。而面对物价持续低迷的形势，19962002年，中国人民银行又连续八次下调银行存、贷款利率。 (1)材料反映了银行利率的什么功能? (2)为什么这几年里我国不断调整银行利率?(3)下调银行存、贷款利率对我国经济生活有何重大意义?解题指导：此题涉及银行利率的有关内容，主要考查对于知识的再认再现、理解、比较、判断、分析、应用等能力。解答此题关键是认识到银行调整利率实际上是国家在利用利率这一经济杠杆进行宏
15、观调控。 参考答案：(1)材料表明，银行利率是国家实现宏观调控的重要经济杠杆。国家可以通过银行存、贷款利率的升降调控社会经济的运行，以促进经济结构的优化，实现经济稳定增长。 (2)中国人民银行是国家金融管理机关，是国家领导和组织现代化建设的有力工具，调整利率是利用利率这一经济杠杆实行宏观调控，从而促进经济发展和社会的繁荣。1993年两次适时提高利率，对控制货币供应量过快增长，抑制通货膨胀，成功实现国民经济“软着陆”提供了保证。1996年以来的几年里，物价逐步回落，国家分步实行降息，可以减轻企业负担，启动市场，引导消费，有助于改善居民投资结构，促进投资多元化，促进经济的繁荣。(3)第一，有助于减
16、轻国有企业利息负担，降低成本，有利于促进国民经济持续、快速、健康发展。第二，下调银行存款利率，能够有效地刺激消费，在一定程度上缓解消费低迷现象，扩大国内消费需求。第三，下调银行利率，有利于减轻人民币币值压力，增强抵抗金融风险的能力。第四，下调银行存款利率，将刺激居民的多渠道投资。五、相关信息 (一)实施个人存款账户实名制 个人存款账户实名制，是指个人在金融机构开立存款账户办理储蓄存款时，应当使用本人法定身份证件上的姓名及其证件号码，以确定其对所开立账户上的存款享有所有权的一项基本制度。实行这一制度将对社会经济、居民个人及金融业带来一系列的影响。 第一，个人存款账户实行实名制，将对社会经济产生诸
17、多影响。有利于拆除“黑色收入”的庇护所。有利于铲除“公款私存”的温床。有利于国家的税收征管。此外，存款实名制的实行，也有利于社会经济信用的重筑，有利于相关法律法规的贯彻执行。 第二，个人存款账户实行实名制，居民个人的利益将得到进一步的保护。虽然在办理存款业务时，必须出具有效身份证件会使人感到不便，但这一刚性约束能使居民个人的利益得到切实的保护。这种保护体现在：个人的金融资产置于法律保护之下，更加安全；存款人将得到银行更方便的服务。 第三，个人存款账户实行实名制，将给银行业务带来新的挑战和机遇。实行存款实名制，金融机构的储蓄存款总量会有所下降，进而可能影响个别金融机构的支付能力。但从长远来看，实行存款实名制，为金融业提供了一个持续可靠的融资空间，同时也更有利于对金融、经济的宏观调控。 (二)非银行金融机构 指从事金融业务而不具有创造支票存款能力的金融机构。它主要有五类：信托投资公司、租赁公司、证券公司、保险公司和财务公司。不具有创造支票存款能力即不能创造支付能力，这与银行创造支付能力不同。例如，一居民存入银行100元，银行可拿出80元贷给企业，企业暂时不用，把80元又存入银行，银行又可把80元再贷给其他人，就是创造支付能力。而非银行金融机构只能一次性支付，是金融类的消费，即在整个货币创造链条中，不具有派生扩大货币供应量的功能。- 5 - 版权所有高考资源网
