1、第六课 投资理财的选择核心考点一 储蓄存款与商业银行1储蓄存款(1)含义：指居民个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。(2)利息、利率与本金：存款利息是银行使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。存款利息本金利息率存款期限。利率的含义：利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。利率有三种表示方法：年利率、月利率和日利率。它们的关系为：年利率月利率12(月)日利率360(天)。(3)特点：储蓄存款安全性高，风险较低，收益也比较低，存在通货膨胀情况下存款贬值以及定期存款提前支取而损失利息的风险。【提醒】居民储蓄并非越多越好(1)公民储蓄存款，作为一种
2、投资行为，在为国家经济建设积累资金、调节市场货币流通、养成科学合理的生活习惯和健康文明的生活方式等方面，发挥着重要作用。(2)在经济过热、出现通货膨胀风险时，增加居民储蓄(通过提高银行利率)，可以抑制居民消费过快增长，从而起到稳定通货膨胀的预期作用。(3)当经济增速下滑，产生通货紧缩风险时，则需要控制居民储蓄的过快增长(通过降低银行利率)，以刺激消费，发挥消费对经济增长的拉动作用。可见，居民储蓄并非越多越好，要结合经济形势具体分析。【提醒】利率是国家宏观调控的重要杠杆，是调节货币供应量的重要手段。利率的调整、存款准备金率的变动、信贷政策和外汇政策都属于货币政策。利率调整等货币政策是国家宏观调控
3、的经济手段。3商业银行(1)我国的商业银行以国家控股银行为主体。(2)主要业务：存款业务，是基础业务；贷款业务，是主体业务，是银行利润的主要来源；结算业务。还有提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等业务。(3)作用：为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带，能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和政府作出正确的经济决策提供必要的依据。监督和管理生产经营活动，优化经济结构，提高国民经济效益。【提醒】央行与商业银行不同。中国人民银行是我国的央行，是国家行政机关，通过制定和执行货币政策等手段进行宏观调控。商业银行属于金融企业，以营利为目的。命题视角1 储蓄存款【考
4、法探究】近年高考对于存款储蓄最常见的考法是考查利息的相关计算。通过设定情境，以生活中的鲜活例子为出题素材，由考生通过计算得出最佳答案。曾经有考题以国家不断增长的存款储蓄额为背景，考查其积极影响和消极影响。【高考体验1】(2019天津文综)年初，小高将M元存为2年定期储蓄，年利率为2.25%；将N元以每股5元的价格购买某股票，该股票在当年年底跌到每股4元，第二年年底涨到每股6元时，小高把它卖了出去。若忽略其他费用，小高两年投资总收益的计算方式为()AM2.25%N5(54)BM2.25%2N5(65)CM2.25%N5(65)DM2.25%2N5(64)【解析】本题中小高年初将M元存为2年定期储
5、蓄，年利率为2.25%，根据存款收益的计算公式：存款利息本金利息率存款期限，M元的投资收益为M2.25%2。N元购买某股票，购入价格为5元，能购买的数量为N5，第二年年底卖出价格为6元，故N元的投资收益为N5(65)。将二者相加求和即可，B正确。【答案】B【高效模拟1】2018年某银行一年定期存款利率是2%。银行有自动转存业务，存款到期不取，会自动将利息并入本金再转存一定年份。叶先生将10000元现金存入银行，他选择“定存一年自动转存一年”方式所取得的利息是()A700元 B404元C350元D356.13元【解析】本题考查银行利率的计算。解题思路如下：10000 元现金定存一年的利息，100
6、002%200(元)；10000元转存一年的利息，10000(12%)2%204(元)；10000元定存一年自动转存一年一共的利息，200204404(元)。【答案】B命题视角2 商业银行【考法探究】以利率或利率政策的变化为素材，从原因、意义或方法、措施角度考查宏观调控与通货膨胀的相关知识。另外以商业银行改革的相关举措为题材考查商业银行的相关知识。还有以商业银行的具体活动为背景，考查商业银行的业务等。【高考体验2】(新课标全国)2015年5月，我国存款保险制度正式实施。按照存款保险制度规定，成员银行交纳保费形成保险基金，当成员银行破产清算时，使用银行保险基金按规定对存款人进行偿付。这一制度对银
7、行业发展的积极意义在于()防范金融风险，稳定金融秩序增强银行信用，推动银行平等竞争促进利率市场化，增加银行收益降低银行经营风险，提高其竞争力ABCD【解析】本题的题眼是“存款保险制度”对银行业发展的积极意义。实行存款保险制度，一方面有利于防范金融风险，稳定金融秩序，另一方面能够增强银行信用，推动银行平等竞争，符合题意；实行存款保险制度与利率市场化无关，也不会增加银行收益，排除；实行存款保险制度不会降低银行经营风险，排除。【答案】A【高效模拟2】利率是国家宏观调控的重要手段，中国人民银行通过优惠利率政策促进农业发展。该政策效应的传导路径是()贷款利率下降农业投资增加农业产出水平提高 农业贷款增加
8、ABCD【解析】本题考查宏观调控的手段。中国人民银行实行的优惠利率政策，指的是贷款利率下调，贷款负担降低，贷款增加，用于农业的投资增加，从而有利于改进农业生产工具，提高农业生产水平，故正确的传导顺序应该是，因此本题的正确答案选B。【答案】B核心考点二 投资与融资1对比4种投资方式3.如何选择正确的投资方式(1)要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性。投资的目的是获得收益，但投资的风险大小不同，银行存款风险较低，而购买股票和公司债券、金融债券等风险较大，投资时应该慎重。(2)投资要注意多元化。不应该只是局限在银行储蓄上，我国金融市场的不断完善给我们提供了更多的投资机会。(3)要量力而行。若经济
9、实力微薄，可投资储蓄或购买国债；若经济实力允许，可选择风险高、收益高的投资，如购买股票等。(4)投资要注意考虑个人利益，也要考虑国家利益，做到利国利民，同时投资不可违反国家的法律政策。4融资的途径(1)直接融资：是指政府、企业等直接从社会上(如企事业单位、居民等)筹资。一般来说，是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。(2)间接融资：是以金融部门为中介，由金融部门(如商业银行、信用中介、储蓄机构)通过吸收存款等形式积聚社会闲散资金，然后以贷款等形式向非金融部门(如企业等)提供资金。【知识拓展】国家帮助中小企业解决融资难的原因(1)企业是经济活动的主要参加者，解决中小企业融资难，有利
10、于保障企业资金来源，促进经济发展。(2)有利于推动非公有制经济发展，优化经济结构，提升经济发展质量。(3)有利于促进生产发展，扩大和促进就业。(4)促进经济平稳运行是宏观调控的目标，促进中小企业发展是市场经济健康发展的必然要求。命题视角1 投资风险与收益【考法探究】(1)随着经济的发展，人们手里的钱越来越多，如何让手里的钱保值升值，成为人们普遍关注的话题，也成为高考重要的考查点。考生要注意从含义、分类、收益、风险、流通性等方面比较几种投资理财方式的异同。(2)对于股票的相关知识点高考考查频率较高，但无论怎么考，离不开这样几个知识点：股票投资的高风险高收益的特点，影响股票价格的因素，股票是企业融
11、资的重要方式之一，企业从股票市场融资进行股份制改革，但并不意味着一定会提高企业经济效益等，在复习中需要把握好上述知识点。(3)以选择题形式对此进行考查，最常见的考法是对投资收益的考查，这种考法或是对不同投资方式的收益进行比较，或是对一种投资方式的收益进行计算。考查考生运用所学投资理财知识分析和解决实际问题的能力。【高考体验1】(2020课标)为发挥农业保险对支农惠农、促进农业发展的作用，中央财政于2007年开始实施农业保险保费补贴政策。截至2019年底，农业保险累计支付赔款2400多亿元，服务农户数从0.5亿户次增至1.8亿户次，提供的风险保障从0.1万亿元增加到3.6万亿元。农业保险保费补贴
12、政策发挥作用的路径是()获得财政补贴，降低成本支出增加生产投入，促进产业发展购买农业保险，支付保险费用转移灾害风险，稳定收入预期ABCD【解析】中央财政实施农业保险保费补贴政策，前提是农户购买了农业保险，支付了相应保险费用，才可享受相应的补贴政策。排第一位，排第二位。购买农业保险后，当风险发生时，能有效规避风险，转移灾害风险预期，稳定收入预期，排第三位。当农户的收入预期向好的时候，农户将进一步增加生产投入，即达到了“发挥农业保险对支农惠农、促进农业发展的作用”，排第四位。故本题选C。【答案】C【高效模拟1】家庭的投资理财应根据不同的经济态势，采取不同的选择。当银行储蓄利率下降、企业经济效益大幅
13、下滑时，下图中最适宜的家庭投资理财结构是()【解析】本题考查家庭投资理财的有关知识。当银行储蓄利率下降、企业经济效益大幅下滑时，储蓄、股票等都不是理想的投资方式，国债就会成为投资热点，应选C。【答案】C命题视角2 融资【考法探究】随着我国居民收入的不断增长，居民投资活跃，同时中小企业又面临融资困难、资金链断裂等问题。如何引导居民科学合理投资、规范民间资本市场、解决中小企业融资困难等成为社会热点，也是应对高考必须注意的。近几年来，高考试卷多有涉及“融资”这一考点的考查，考查时多以选择题为主。融资就是筹集资金的行为，融资的方式主要是贷款与发行股票和债券，融资的目的是扩大生产规模、偿还债务。对此考生
14、要有深刻理解。【高考体验2】(2019课标)某民营上市企业的资产负债率高达80%。因面临市场占有率持续下降、融资困难等经营困境，2019年该企业主动引入战略投资者并出让35%的股权。该企业此举的目的是()通过股权让渡，逐步退出市场引入外部股东，激发企业活力调整资本结构，获得股权融资利用兼并重组，扩大企业规模ABCD【解析】本题考查企业的经营与发展的知识，考查学生获取和解读信息、调动和运用知识的能力，通过分析企业怎样融资考查科学精神的核心素养，从价值观念看主要是引导学生关注社会生产生活。由材料可知，该企业通过主动引入外部股东的方式解决了企业面临的经营困难，激发企业活力，正确。该企业主动引入战略投
15、资者并出让35%的股权，是在通过股权融资，调整资本结构，正确。企业此举的目的不是要退出市场，观点错误。引入战略投资者并不是在兼并重组，观点错误。【答案】C【高效模拟2】存款准备金率是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备在中央银行的存款比率，存款准备金率越高说明金融机构可以调用的资金越少。今年以来国家针对不同行业采取更加灵活的定向调控措施，下列对应关系正确的是()下调农村商业银行存准率2个百分点加强对“三农”的支持下调金融机构存准率0.5个百分点有利于控制物价上涨幅度下调服务于小微企业的银行存准率0.5个百分点缓解小微企业融资难题下调汽车金融公司存准率0.5个百分点大幅提高国产汽车的
16、市场占有率ABCD【解析】下调农村商业银行存准率2个百分点，下调服务于小微企业的银行存准率0.5个百分点，有利于扩大信贷规模，促进投资增长，对应关系正确。下调金融机构存准率0.5个百分点，会增加市场货币流通量，不利于控制物价上涨，对应错误；下调汽车金融公司存准率0.5个百分点与大幅提高国产汽车的市场占有率之间没有必然关系，且“大幅”一词也用词不当，舍去。【答案】A易错1 不能正确理解中央银行与商业银行的关系【点拨】政企关系。中国人民银行是国家的金融行政管理机关；商业银行是专门办理信用业务的金融企业，它必须执行中国人民银行制定的方针、政策、规定和制度。存贷关系。中国人民银行是银行的银行，商业银行
17、是向中国人民银行存款和申请再贷款的企业。商业银行的资金来源，主要是吸收存款，也可向中国人民银行申请贷款，即由中国人民银行通过贷款方式向商业银行提供资金。中国人民银行相对于各商业银行来说，存在着指导、协调、监督和检查的关系。【示例1】首批民营银行5家试点方案，确定由阿里巴巴、万向、腾讯等10家公司参与试点工作，组成首批5家民营银行。对此下面认识正确的是()民营银行的出现表明我国在金融领域进一步加快了改革和开放民营银行的出现印证了我国在金融领域坚持基本经济制度民营银行与建行、工行、农行及中国人民银行等商业银行形成三分天下的局面随着阿里巴巴、腾讯等网络巨头的加入，民营银行的基本业务将产生巨大的改变A
18、BCD【解析】中国人民银行是制定和实施货币政策的国家机关，不是商业银行，观点错误。民营银行的基本业务仍是吸收存款、发放贷款、办理结算，观点错误。正确切题，故选B。【答案】B易错2 不能对投资方式进行科学判断【点拨】准确把握科学投资理财的相关知识明确储蓄存款、股票、债券、保险各自的特点。明确投资收益与投资风险的关系。明确投资应该坚持的四项原则。【示例2】近年来，随着收入的增加，人们的投资意识日益增强。在下列情况下，你认为比较理性的投资方式是()预期我国经济继续萎缩存入银行预期通货膨胀率进一步上升存入银行预期银行降低存款准备金率存入银行预期银行降低存贷款基准利率购买股票ABCD【解析】我国经济继续
19、萎缩，纸币一般不会贬值，存入银行比较理性，故符合题意；通货膨胀率进一步上升，存入银行的存款会贬值，故应排除；银行降低存款准备金率，会增加货币流通量，一般情况下，纸币可能贬值，存入银行不理性，故应排除；银行降低存贷款基准利率，一般情况下，货币流通量增加，股票价格上涨，购买股票是理性选择，故符合题意。【答案】B易错3 不能正确计算投资收益【点拨】熟练运用相关公式，准确计算熟记利息计算公式：利息本金利息率存款期限。其中，利率应分清是年利率还是月利率、日利率，并注意是否是复利计算方式(复利计算方式中，先期的利息计入后期本金)。熟记投资收益率的计算公式：收益率预期收益投资额。【示例3】某商业银行发售的一
20、款理财产品期限为133天，认购金额在5万至10万元之间的预计到期年化收益率(即当前收益率换算成年收益率)为6.20%。一市民购买7万元该产品，其预期收益的计算方法为()A700006.20%B700006.20%365 C700006.20%365133 D700006.20%133【解析】该市民购买7万元产品，年化收益率是6.20%，期限为133天，其收益应该是700006.20%365133，C正确；A忽视了该产品的期限是133天而非一年；B计算的是一天收益情况；D计算的不是133天的收益情况。故选C。【答案】C易错4 混淆商业保险与社会保险【点拨】商业保险建立在商业原则基础上，是参与保险
21、者个人意志的体现，保险费用完全由个人承担。社会保险属于社会保障制度，解决大多数社会成员最迫切的保险项目，费用由个人、企业和政府共同负担或由政府承担。【示例4】大多市场风险是可以通过保险手段化解的。以食品安全责任险为例，企业投保后一旦出现问题，保险公司可以按约及时补偿受害人，同时保险公司“连餐馆用啥碗都管”，有利于督促企业安全管理。食品安全责任险()是社会保障的重要组成部分发挥了商业保险的经济补偿功能是政府规范市场经济秩序的重要方式促进食品企业提高产品质量，诚信经营ABCD【解析】食品安全责任险是商业保险，而非社会保险，排除，正确答案只能在B、C之中，说明一定正确，食品安全责任险并不是政府行为，所以不选，故选C。【答案】C
