1、我国中小企业融资困难成因及改进探索王心怡柴晓燕摘要：随着国家经济的不断发展，我国中小企业的规模和数量呈现大规模增长趋势，已经是我国市场经济生态体系中不可或缺的一部分，也是支撑我国经济健康、平稳发展的重要推力之一。但许多中小企业发展的过程中都要面临融资问题。融资能在较大程度上影响一个企业的发展，甚至能决定一个企业生存与否。文章从我国中小企业融资问题出发，结合相关资料著作，希望从企业自身和政府两个角度针对性地提出了一些可行性的改进建议和合理的解决思路，力争为解决中小企业融资困难问题提供一些有效的解决途径。关键词：中小企业;融资;对策;创新一、我国中小企业融资困难的原因分析（一）企业自身方面我国大多
2、数企业都存在融资困难，经营状况不理想的情况。该现象出现的原因并不是偶然的，而是多方面因素共同导致的。首当其冲的原因就是企业自身，企业的问题主要出现在两方面。一方面企业内部制度不健全，整体水平偏低。大多数中小企业制度建设还不完善，管理体系缺乏全面性，财务制度还存在较多的漏洞。同时，中小企业的发展历史都较为短，其财务人员大多没有经过融资方面的专业训练，不能对企业的财务发展方向做出较为准确的判断在公开的财务报表数据中存在着较多的失真的内容，从而降低了金融机构对企业的信任度。另一方面，对市场政策敏感性低，不能适时转变。中小企业是我国社会主义经济的重要组成部分之一，它占据了我国 90%以上的企业数量，但
3、中小企业大多规模小、经营范围狭窄，市场环境和政策的改变能较大程度上的影响企业的发展。市场也在逐步往高新技术产业这方面靠拢，各类大型企业都在进行积极的转型和升级。大多数中小企业则由于各种原因并未能及时感知市场和政策的变化，从而降低了自身的行业竞争能力和外源融资的能力。（二）金融机构方面大多数金融机构对于中小企业的信任程度低，并且没有寻找到有效的渠道获取相关企业的财务信息，因而不能给予企业投融资方面的帮助。同时，对于中小企业来说，在借助金融机构进行融资的过程中花费的资金成本和时间成本都是十分高的，并且很可能出现融资到账时间过晚，不利于企业的健康良好发展。（三）国家政府方面在中小企发展的过程中，政府
4、对于中小企业的政策支持力度过小，不能惠及大多数中小企业。随着时代的不断发展，国家相继出台了“大众创业、万众创新”“中国制造 2025”等政策，但这些政策都具有较强的定向性，主要都是针对科技创新企业，能惠及中小企业的十分有限。同时，服务于中小企业的法律体系也不完善，中小企业在融资过程中也没有良好的保障。（四）社会方面现代市场经济运行的基础就是拥有健全的社会信用体系，能有效促进市场经济稳定有序的发展。经过了十多年的社会信用体系建设，我国信用观念逐渐向着好的方向转变，融资、信贷等规模也有了很大程度的提高。但近年来我国失信现象频发、失信行为常有出现。这些不诚信的行为，严重影响了我国的社会秩序和社会主义
5、经济的发展。同时，融资是一个双向选择的行为，就目前而言，我国并没有一个平台能供需要融资的企业和金融机构之间交互信息。就金融行业而言，每一次的投资行为都是重要的，都有可能关乎公司发展问题，并且如果是一项资金金额较为庞大的投资行为，甚至有可能会直接关乎到公司的存亡问题。因此需要建立一个信息交互机制，供双方使用。二、改善我国中小企业融资困难问题的建议（一）企业自身方面1.健全完善公司制度体系，提升企业实力据相关研究数据显示，我国企业类型多样，但 90%以上的企业都属于中小企业，它们不仅在我国 GDP 增长中做出了高于 60%的贡献，而且中小企业在税收方面拥有了 50%左右的占有率。但市场中有很多的中
6、小企业的成立初衷都是个人利益，因此各方面的制度都并不完善和健全。因此中小企业应该致力于完善公司制度，提升企业自身的实力。一个健全完善的财务体系不仅能为银行等金融机构提供真实有效的财务数据，提升银行等金融机构对公司的信任度，而且还能给公司管理者提供正确真实的财务报表，让管理者真正了解公司的運营状况和盈利能力。同时，中小企业也要加强对财务人员培训方面的投入，增强他们的风险警示能力。2.增强对市场、政策的感知，适当进行改变中小企业是我国社会主义经济的重要组成部分之一，虽然国家暂时对大型企业的支持高于中小企业，但这并不意味着中小企业就可以进行自暴自弃、中小企业应该以自身为基础，增强自身对市场和政策转变
7、的感知，并且在这些的基础上，进行适时恰当的转型和升级，从而提高自身在社会主义市场经济中的竞争能力，促进公司的进一步发展。（二）金融机构方面1.增强对中小企业信任度，做好信息交互工作增强信任度是一个双方的事情，一方面企业增强信用意识、提升自身发展实力的同时，金融机构也应该做出相应的改变。金融机构应该适当增加对中小企业的信任度。同时，针对中小企业信息不透明问题，中小企业不了融资金融机构等问题，可以在国家和政府为领头下，建立一个信息交互平台，在该平台上记载着诸多中小企业和金融机构的人行征信、社会保障、工商税务等第三方数据。金融机构可以通过这个平台，运用大数据手段对申请融资的中小企业进行一个综合的分析
8、，提高审批和服务的质量;而中小企业则可以通过这个平台选择一个靠谱的融资机构，从而解决企业自身的资金问题，促进企业健康的发展。最终良好促进银行等金融机构与中小企业之间的信息交互工作的完成。2.提供融资渠道支持，适当降低融资成本中小企业和大型企业不同，他们不同企业间的发展可能会存在较大的差异，中小企业承受风险和盈利能力与大型企业之间也还存在着较大的差距。因此，银行等金融机构需要对大型企业和中小企业之间做到区别对待，对于中小企业可以制定多元化、差异化的融资标准，适当降低其融资的利率和相关的费用。同时，金融机构也可以前来申请融资的企业的经营状况、行业前景、企业信誉等方面进行一个综合的分析评价，决定是否
9、给予投资。此外，金融机构可以出台知识产权质押、信用质押等途径融资方式，为中小企业融资提供多渠道的选择。（三）政府角度1.加大对中小企业融资的政策支持力度在过去较长的一段时间内，国家都在自觉或者不自觉的偏向大型企业，给予他们大量在融资和信贷方面的政策支持，而对中小企业的扶持力度却很小，并且国家的某些行为还在客观上给中小企业融资增加了难度和障碍。针对这个问题，我国这几年逐渐有了一些改变，相继也出台了我国这几年来也出台了一些关于中小企业贷款的优惠政策，但是这些政策在中小企业对我国经济发展的贡献面前来看，简直就是微乎其微。因此，国家和政府应该基于对中小企业的研究之上，出台一系列符合中小企业特点，满足中
10、小企业切实需求的政策，而不是对所有的企业统一而论。政策出台后，也并不政府的任务就完成了。在出台相关的政策后，政府加强对这些政策的宣传力度，尽可能的让多的中小企业了解这些政策，以便拥有资格和符合政策支持条件的企业获得相关的资金资助和支持。2.完善服务于中小企业融资的法律体系在我国大中型企业发展的过程中，一直都有得到国家相关政策的支持，国家对于大中型企业的在税收、市场开发、信息保护等方面都有具体的法律法规，而专门针对中小企业的法律法规却寥寥无几。我国 2003 年开始实施的中小企业促进法可以说是比较典型的专门为中小企业而设立的。但这套法规仅仅流于表面、理论知识过多，而可操作性不大。中小企业的融资现
11、况不容乐观，要想真正的改变我国中小企业的融资现状，那么必须建立一套专门针对中小企业融资的法律法规来保障该市场的融资秩序。同时，建立了法律体系之后，相关的执法力度也要随之增强。因为某些地方会出现地方政府处于利于而默许企业脱逃银行等金融机构债务的行为，从一定程度上降低了中小企业融资成功的几率。（四）社会角度1.健全社会信用体系，营造良好信用环境要想促进我国社会主义经济健康平稳的运行，让中小企业的融资行为在一个较为可靠的环境中进行，那么健全社会信用体系刻不容缓。建立健全的社会信用体系，是经济发展的必然趋势。随着社会经济的不断发展，企业之间的竞争变得愈加激烈，这时就需要一个健全的社会信用体系来规范各企
12、业之间竞争行为，保障市场的信用环境和经济秩序不被破坏。此外，健全的社会信用体系，不仅有利于提高政府监管的效率和降低交易的成本，而且能促使大型企业和中小企业一起更加注重自身的信用建设，进而提升市场的信用环境。因此，我们必须健全社会信用体系，只有诚信发展与经营，才能更好的架構中国特色社会主义经济体系，进而提升我国经济发展的步伐。2.利用“互联网+”技术，建立信息交互机制当今整个世界都处于大数据时代，大数据时代的特点就是便捷、高效，而我们建立机制的目的就是从多的爆炸的信息中筛选出使用者所需要的信息。这个工作需要政府主导，牵引融资双方以“互联网+”为基底，搭建一个高效且方便的信息交互机制，以便及时高效
13、的寻找到合适的企业，进行相关的融资，节省双方的时间和资金成本，促进公司的良好发展。但在建立该信息交互机制的过程中，也要注意信息的保护，因为在互联网的背景下，信息泄露的频率还是比较高的。尤其还是金融机构，就更加要注重信息的保护。三、结语经过以上的分析，中小企业融资难问题是自身、金融机构、政府以及社会环境等多方面因素共同造成的。中小企业在我国经济发展中起着不可忽视的作用，解决好中小企业融资难问题对促进我国经济平稳运行具有重要意义。因此，要从企业自身、金融机构、政府政策以及社会环境四方面共同入手，从而营造一个良好的融资环境，促进社会资源的合理配置和国家经济健康平稳的发展。（作者单位：浙江金融职业学院）
