1、核心要点一、脉络梳理二、提纲挈领一个体系中国商业银行的结构体系两个比较 四种投资理财方式优缺点的比较；三种债券投资方式的比较三个业务我国商业银行的三大业务四个原则 居民选择正确的投资方式应坚持的四个原则讲解一投资理财的选择1四种投资理财方式的比较类 别储 蓄债 券股 票保 险性质不同信用行为债务凭证、限期偿还股份凭证风险保障受益权不同取款获息，安全性最大定期收取利息，安全性比股票大取得股息，分享红利，公司经营好坏决定收益按保险条款，从保险公司获得相应经济补偿区别偿还方式不同按存款方式获得本金和利息有明确的付息期限，必须偿还本金股金不能退，只能出售股票保险事故发生后，投保人可获得赔偿或保险金类
2、别储 蓄债 券股 票保 险区别投资效益不同利率较低，风险较低信用度高，收益高，代用率高，流通性强，时间长收益高，风险较债券大有回报，时间长联系都是一种投资理财的方式，都可能给投资者带来一定的利益，但也存在一定的风险。2.规避风险的途径商业保险(1)商业保险和社会保险比较。社会保险商业保险性 质解决多数社会成员最迫切的保险项目建立在商业原则的基础上，是参与保险者个人意志的体现给付标准 只保障其基本生活水平 保障项目广泛，给付标准较高社会保险商业保险费 用大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担完全由个人负担保险依据国家和有关部门统一规定被保险人的需要保障范围 社会成员最迫切的保险项目保障项目广
3、泛，保障范围大小和给付标准与缴纳的保险费成正比相同点都是减少风险、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法，它们都是保险中的一部分(2)种类：人身保险、财产保险。近年来，国内保险市场上出现了诸如分红保险等新险种。分红保险既具备保障功能，还可分配保险公司经营盈余。分红保险属于人寿保险。(3)订立保险合同的原则：公平互利、协商一致、自愿订立。3如何选择正确的投资理财方式(1)收益性。选择投资方式时，考虑最关键的是看最大获利的可能，储蓄稳定但收益少，炒股票风险大收益也大，要根据自己的爱好和特长来确定投资方式。(2)安全性。在选择投资方式时，安全性是考虑的首要因素，要让钱流向安全的地方、低风险的地方。(
4、3)流通性。现金是理财上的“万能工具”，一切财富在积累时，必须注重在需要时能否及时还原为现金。(4)分散性。“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”，即不要将资金投到一个地方，分散是化解风险的最好办法。影 响上调会吸引公众存款，使流通中货币量减少，从而使生活消费支出相对下降存款利率变动下调会使储蓄下降，流通中货币量增大，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等4正确把握利率变动对经济的影响影 响上调会加大借款成本，抑制借款者的积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使投资需求相对下降贷款利率变动下调会减少借贷成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大，流通中货币量增
5、加，并使投资需求增长利率升降与投资收益(1)一般来说，利率上升则收益增加；利率下降则收益下降；(2)储蓄存款实际收益和物价涨幅存在关系，只有利率水平高于物价涨幅，实际收益才会存在【思维拓展】1正确对待股票市场。股票市场的建立和发展，对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重要意义。2居民投资要注意以下几点：(1)要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性。(2)要注意投资的多样化，不应只局限在银行储蓄上。(3)投资要根据自己的经济实力量力而行。(4)投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，做到利国利民，同时不违反国家法律、政策。讲解二正确理解融资1融资的含义从广义
6、上说，融资也叫金融，就是货币资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为；从狭义上说，融资就是筹集资金的行为，融资的方式主要是贷款与发行股票和债券，融资的目的是用筹来的资本追求利润的最大化。2融资的目的筹集资金有两个目的：扩大生产规模、偿还债券。3融资的途径直接融资与间接融资。直接融资是指政府、企业等直接从社会上如企事业单位、居民等筹资。一般来说，是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。间接融资是以金融部门为中介，由金融部门提供资金。4融资的作用融资对企业有两种相反的力量：推动力和破坏力。企业经营者既要看到融资积极的一面，要“敢于融资”，“大胆融资”，充分发挥出融
7、资的推动力；又要看到融资消极的一面，要“谨慎融资”，“善于融资”，有效防范融资风险，遏止融资破坏力的出现。【思维拓展】辩证看待融资的作用。融资既有积极作用，能够促进企业超常规发展，使企业做大做强。但融资也有明显的消极作用，融资实质上是借债经营，如果不能很好地运用所筹集到的资金，或者超过了自己的偿还能力，则可能导致债务危机，反而破坏企业的正常发展。易错点 1 利息计算有失误【分析】利率的计算是高考选择题中计算题型中的重要内容，尤其是把利率计算与汇率变化、通货膨胀结合起来是高考命题的重要角度。通货膨胀对居民的存款储蓄收益影响巨大。假如某人存入 1 万元一年的定期储蓄，年利率是 3%，若这一年间的通
8、货膨胀率为 5%，其他条件不变，则到期可获得本息相当于一年前的()A约 9 810 元 B9 800 元 C9 785 元 D10 815 元【答案】A【解析】1 万元一年的定期储蓄到期后本息为 10 00010 0003%10300(元)。10 300(15%)9809.5(元)，A 项符合题意。易错点 2 中国人民银行是否经营存贷款业务【分析】中国人民银行是中华人民共和国的中央银行，是在国务院的领导下制定和实施货币政策的国家行政机关，是我国政府的组成部分，不经营存贷款业务。下列银行中，经营货币存贷款业务，已经或可能成为股份有限公司的有()中国人民银行 中国农业银行 深圳发展银行 中国农业发
9、展银行A B C D【答案】B【解析】中国人民银行不具体经营存贷款业务，排除。中国农业发展银行属于政策性银行，承担国家粮油储备、农副产品合同收购和为农业基本建设发放专项贷款等业务，排除。易错点 3 对股票和债券区分不清【分析】股票和债券在功能、性质、偿还方式等方面比较功 能性 质偿还方式股票发行股票是公司筹集资金的一种方式股票持有者是股东，也是所有者股票持有者叫股东，股份公司不准股东退出股金，股东要退股只能转让股票，股份公司的股东可以变化，但资金额不会减少功 能性 质偿还方式债券发行债券是企业或政府筹集资金的另一种重要方式筹资者与债券持有者是债权债务关系，筹资者是债务人，债券持有者是债权人债券
10、具有明确的付息期限，必须偿还本金 2011 年拟安排财政赤字 9 500 亿元，其中中央财政赤字 7 500 亿元，继续代发地方债 2 000 亿元并纳入地方财政预算。从筹资的角度看，国债与股票的主要区别是()A国债纳入财政收入，股票属于企业资金B国债筹资的成本低，股票筹资的成本高C国债筹资安全性强，股票筹资风险性大D国债转手出让容易，股票转手出让困难【答案】A【解析】注意抓住关键词“从筹资的角度”看，就不难选出 A。C 是从安全性的角度来说的，故不选。B、D 观点错误。易错点 4 对商业保险的性质和作用认识错误【分析】商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失的一项措施。多年来，我国的商业保险为企业生产发展和人民生活稳定提供了重要保障。商业保险不同于社会保险。下表是近年来我国保险业的有关数据(单位：亿元)以上数据反映了()A保险的目的是为了获得财务上的保障B保险的基本宗旨是“一人为众，众为一人”C保险的基本职能是分散风险和补偿损失D保险公司是以营利为目的金融企业【答案】D【解析】从图表可以看出保险公司的保费大大超过了保险公司的赔款及支付，保险公司赢得了大量的利润，故选 D。
