1、学案2信用卡、支票和外汇学习目标要点晨背1.了解两种结算方式和常用的信用工具。2.理解信用卡的功能和作用。3.了解支票的含义和类型。4.了解汇率的含义及其升降的表现，理解汇率的变动及其影响。1.结算方式，一是现金结算，二是转账结算。2.信用卡的优点，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，给持卡人带来诸多便利。3.支票是活期存款的支付凭证，主要分为转账支票和现金支票两种。4.保持人民币币值基本稳定，即对内保持物价总水平稳定，对外保持人民币汇率稳定，对人民生活安定、经济社会持续健康发展，对世界金融稳定、经济发展具有重要意义。探究一信用卡与支票1结算(1)含义：核算一定时期的各项经济收支往来
2、叫结算。(2)方式：一是用现金完成经济往来的收付，二是双方通过银行转账完成经济往来的收付。(3)结算中常用的信用工具：信用卡、支票等。2信用卡(1)功能：信用卡是具有消费、转账结算、存取现金、信用贷款等功能的电子支付卡。其中，银行信用卡是商业银行对资信状况良好的客户发行的一种信用凭证。想一想是不是人人都可以获得银行发放的信用卡？提示不是。银行信用卡是商业银行对资信状况良好的客户发行的一种信用凭证。由此可见，信用卡的发放是有条件的。(2)优点：使用信用卡可以集存款、取款、借款、消费、结算、查询为一体，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，给持卡人带来诸多便利。判断用信用卡交易，十分安全。
3、提示错误。用信用卡交易相对于现金交易来说，安全性提高，但也有一定的风险，例如密码、账户泄露带来的资金安全问题等。因此不能认为，信用卡交易十分安全。3支票(1)含义：是活期存款的支付凭证，是出票人委托银行等金融机构见票时无条件支付一定金额给持票人的票据。(2)种类：在我国，支票主要分为转账支票和现金支票两种。王浩一家计划在2017年春节到海南旅游。关于费用问题，一家人进行了讨论：爸爸：可以直接携带现金，买东西方便，我来负责安全。妈妈：你负责的了吗？还是用现金支票比较好。王浩：信用卡是我们年轻人的最爱，一卡在手，走遍天下无忧，还是用信用卡合适。问题探究你赞同谁的观点？ 为什么？答案赞同王浩的观点。
4、爸爸使用现金的想法不安全；妈妈使用现金支票的做法一般适合公司大宗款项支出，且适合同城结算。信用卡集存款、取款、借款、消费、结算、查询为一体，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，给持卡人带来诸多便利。名师点拨1三个角度认识信用卡的优点(1)对于消费者而言，减少现金的使用，方便购物消费。(2)对于经营者而言，简化收款手续，增强收款安全，节约支出成本。(3)对于银行而言，银行通过结算能够从中获得收益。2正确认识信用卡的功能(1)信用卡本身没有价值，不能执行价值尺度职能，同样也不能执行贮藏手段和世界货币职能。它只能作为先进的支付工具使用，即执行流通手段和支付手段职能。(2)信用卡本身是基于卡
5、中的货币而使用的，卡中的货币存储于商业银行中，商业银行中的货币是国家已经发行出来的，是处于流通领域的，可随时提取出来使用。这样，信用卡的使用只能减少纸币的使用量，并不能减少流通中的货币量，也不能防止通货膨胀。3信用卡与支票信用卡支票不同点含义具有消费、转账结算、存取现金、信用贷款等功能的电子支付卡活期存款的支付凭证，是出票人委托银行等金融机构见票时无条件支付一定金额给持票人的票据种类广义信用卡和狭义信用卡，教材是指广义信用卡转账支票和现金支票功能和优点信用卡可以集存款、取款、借款、消费、结算、查询为一体，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，给持卡人带来诸多便利支票的使用能减少和避免现
6、金交易所带来的诸多麻烦，有利于市场经济的发展相同点都是经济往来结算中经常使用的工具，一般都由银行等金融机构管理【温馨提示】信用卡以信用为基础，要理性使用信用卡、审慎发放信用卡，不做“卡奴”，防范“次级卡危机”。典例1 如今，随着用卡环境的不断改善，商家和市民观念的转变，人们越来越喜欢使用信用卡付款，刷卡消费日渐成为一种新型、时尚、健康的生活方式。人们越来越喜欢使用信用卡，其原因是()持卡人可以在任何的消费场所购物和消费信用卡能够简化收款手续，方便购物消费信用卡可以先消费后还款，缓解资金压力使用信用卡进行消费非常安全且十分方便A BC D答案A解析人们越来越喜欢使用信用卡是因为信用卡能够简化收款
7、手续，方便购物消费，使用信用卡进行消费非常安全且十分方便，故题肢正确；持卡人只能在指定的场所购物和消费，故题肢说法错误；并不是所有的信用卡都可以先消费后还款，故排除题肢。故选A项。探究二外汇1外汇含义：是用外币表示的用于国际间结算的支付手段。想一想货币职能中所说的“支付手段”一词与外汇中说的“支付手段”一样吗？提示货币职能中所说的“支付手段”一词与外汇中说的“支付手段”不同，前者是广义的，后者是狭义的。前者包括支付债务、地租、利息、税款、工资等。后者是指支付国际收支差额。2汇率(1)含义：是两种货币之间的兑换比率，又称汇价。(2)汇率的变化：如果用100单位外币可以兑换成更多的人民币，说明外币
8、的汇率升高；反之，则说明外币的汇率跌落。判断汇率就是外汇。提示错误。汇率与外汇不是一回事。汇率是一种比率，外汇是支付手段。3保持人民币币值基本稳定意义对内保持物价总水平稳定，有利于人民生活安定、经济社会持续健康发展对外保持人民币汇率稳定，有利于世界金融稳定、经济发展判断外汇就是外币。提示错误。外汇包括外国货币、外国政府的公债和外国公司的股票、债券等，同时有些外币不属于外汇。2015年人民币汇率形成机制不断完善。一季度以来，人民币汇率改变以往的单边升值趋势，出现适度贬值和双向波动，现在已经逐渐接近均衡。问题探究(1)人民币汇率的这种均衡状态对我国及世界经济有何影响？(2)假设从一个时期来看，人民
9、币对美元汇率从6.57到6.18，表明人民币汇率和币值发生了什么变化？有何影响？答案(1)这种均衡意味着人民币币值保持稳定，这有利于保障人民生活安定，促进国民经济持续健康发展；有利于促进世界金融的稳定、经济的发展。(2)美元兑换的人民币减少，表明人民币汇率升高，人民币升值。这有利于进口、偿还外债、对外投资等，但不利于出口和吸引外资，还会使本国外汇储备贬值。名师点拨1汇率与币值的变化一览表外币本币外币币值本币币值外汇汇率本币汇率不变更多升值贬值升高跌落不变更少贬值升值跌落升高更多不变贬值升值跌落升高更少不变升值贬值升高跌落2.理解人民币币值变动的影响典例2 2015年2月25日，人民币汇率中间价
10、为100美元折合人民币613.84元；2016年2月25日，人民币汇率中间价为100美元折合人民币653.18元。这表明()美元兑换人民币的汇率升高，有利于中国商品对美国的出口美元兑换人民币的汇率跌落，有利于美国商品对中国的出口人民币贬值，有利于美国人来中国留学人民币升值，有利于中国人到美国旅游A BC D答案C解析与2015年2月25日相比，2016年2月25日，美元兑换的人民币变多，说明美元升值，人民币贬值，美元兑换人民币的汇率升高，故符合题意；说法错误；美元升值，意味着美国人到中国留学的费用减少，中国人到美国旅游的费用增加，说法错误，故选C项。新闻播报完善机制稳定汇率由中国金融信息网主办
11、的“人民币汇改十周年高峰论坛”于2015年7月18日在中国人民大学隆重举行。在这十年间，不仅人民币汇率形成机制不断完善，而且人民币也正在成长为全球范围内不容忽视的国际性货币。十年间，最显而易见的改变是人民币升值幅度。这十年，美元对人民币的中间价从8.1100到6.1197，人民币累计升幅35%。十年间，人民币国际结算业务不断扩展，跨境贸易人民币结算业务也迅猛增长，这对中国的对外经济、贸易和投资往来，中国金融业的发展与开放等具有重要意义。中国人民银行行长周小川表示，我们希望汇率能通过改革，在合理均衡的水平上基本稳定。深度思考(1)分析我国人民币升值的影响？(2)人民币国际结算业务的扩展，对我国经
12、济发展产生了怎样的影响？答案(1)人民币汇率的变化对进出口贸易有重大影响，人民币升值，我国出口商品价格相对会提高，导致出口压力增大；进口商品价格相对降低，有利于增加进口。人民币升值有利于中国企业对外投资，不利于引进外资。 (2)避免货币的兑换，减少汇率变动给企业发展带来的冲击，降低国际贸易风险；促进国际贸易、国际投资的增长，提高我国对外开放水平；促进我国金融市场的对外开放水平。1有了稳定收入后，小强就去银行申请办了一张信用卡。信用卡作为新一代的理财工具，具有以下优点()A集存款、取款、消费、结算、查询为一体，方便安全B可以任意透支C不需要任何条件可以随意申领D可以在任何地点进行消费使用答案A解
13、析信用卡必须是发给资信状况良好的客户，且由银行规定了消费场所，不能随意透支。故B、C、D三项错误。故选A项。2在西方发达国家，人们在购物、旅游、劳务消费之后，总是习惯性地签发支票来偿付账目，卖方也乐意接受。支票之所以可以偿付账目并被卖方接受，是因为()支票是活期存款的支付凭证支票是出票人委托银行支付一定金额给受款人或持票人的票据支票是最基本的结算方式支票是最方便、最快捷的电子货币 A BC D答案A解析正确表述了支票之所以用来偿还账目并被卖方接受的原因；最基本的结算方式是使用现金结算，说法错误；支票是活期存款的支付凭证，是一种票据，不是电子货币，说法错误，故选A项。3下列关于外汇汇率与人民币币
14、值之间关系的曲线走势图，正确的是()答案B解析人民币升值，人民币汇率升高，外汇汇率下跌，所以外汇汇率与人民币币值之间是反向关系，故选B。4下表是2015年与2016年同一天人民币汇率中间价的变化：汇率100美元兑人民币100欧元兑人民币2015年1月20日612.26711.432016年1月20日655.78718.68对上述人民币汇率中间价变化的影响的叙述，正确的有()美元对人民币汇率升高，有利于中国对美国的出口贸易美元对人民币汇率下跌，中国学生到美国留学会更便宜欧元对人民币汇率上升，中国居民到欧洲消费成本升高欧元对美元的汇率下降，有利于欧洲对美国的出口贸易A B C D答案A解析由表格可
15、知，相对于人民币来说，美元升值，欧元升值，这意味着美元、欧元对人民币的汇率升高，有利于中国商品向美国出口，但到欧美旅游、留学的成本增加，正确；说法错误；与题意无关；故选A项。5“驾驭汇率政策是一项复杂的艺术，需要兼顾国内通货膨胀水平、失业率、经济增速、国际收支等多种因素进行权衡。”人民币升值对我国产生的影响有()导致中国商品的出口竞争力下降加剧中国的就业压力直接导致物价全面上涨，诱发通货膨胀使我国居民出国旅游的费用相对便宜A BC D答案B解析人民币升值与物价全面上涨和通货膨胀无必然联系，故说法错误。符合题意，答案选B。基础自测知识点一信用工具1为了现场观看在广州举行的2015年亚冠足球比赛的
16、决赛，小李从网上成功预订了一张北京至广州的飞机票，费用从他提供的信用卡中扣除。这种结算方式()属于转账结算给持卡人带来便利提高了货币的购买力可有效缓解通货膨胀A BC D答案A解析购买飞机票的费用从其信用卡上扣除，意味着双方通过银行转账完成经济往来的收付，这属于转账结算，应入选；通过信用卡完成转账结算，减少了现金的使用，简化了收款手续，给持卡人带来便利，应入选；说法错误；故选A项。2丹麦将成为世界第一个无纸币国家，从2016年1月开始，商家有可能拒绝接受现金，只接受移动支付和银行卡支付。这意味着在丹麦()货币不再充当商品交换的媒介国家能够调节货币的流通速度收款手续简化，方便购物消费交易效率提高
17、，交易成本降低A B C D答案D解析根据材料可知，进行移动支付和银行卡支付，减少现金的使用，可以简化收款手续，提高交易效率，方便购物消费，同时不再担心假币的存在和不需要对纸币的真伪进行鉴定，从而降低交易成本，故选项正确。无纸币，不等于无货币，货币以电子货币的形式继续存在，同时，货币的流通速度是由市场决定的，故选项错误。故选D项。3下列对银行信用卡认识正确的是()是经济往来中直接进行现金结算的工具是经济往来结算中经常使用的信用工具持卡人可以在发卡银行指定的消费场所购物消费持卡人可以在指定的营业机构存取现金或转账A B C D答案B解析银行信用卡是银行对资信状况良好的客户发行的一种信用凭证，持卡
18、人可以在银行指定的消费场所消费，在指定的营业机构存取现金或转账，符合题意；说法错误；故选B项。4小王承包了几百亩山地种植水果并获得了丰收，他与一家公司签订了销售合同，该公司给小王签发了一张现金支票。对这张支票正确的兑换方式是()A凭这张现金支票去对方所在公司支取现金B凭这张现金支票去证券公司支取现金C凭这张支票到银行去支取现金D凭这张支票自行到交易市场转让获得所需现金答案C解析现金支票可以向银行或信用社提取现金，而不能去对方公司、证券公司支取现金，也不能去交易市场转让获得所需现金。5支票与信用卡作为两种常用的信用工具，其相同点是()A银行发行的一种信用凭证B活期存款的支付凭证C集存款、消费、结
19、算、查询于一体D经济往来结算中经常使用的工具答案D解析注意限制是二者的相同点，支票和信用卡是人们经济往来结算中常用的工具。D项是二者的相同点，A、C两项仅限信用卡，B项仅限支票。知识点二外汇中国人民银行外汇牌价显示：2014年12月1日，1欧元7.6529人民币；2015年6月26日，1欧元6.9312人民币。据此回答67题。6这一变化表明()A人民币汇率跌落，欧元贬值B人民币汇率升高，欧元升值C欧元汇率升高，人民币升值D欧元汇率跌落，人民币升值答案D解析题中事例表明欧元贬值，人民币升值，人民币汇率上升而不是跌落，故D项符合题意；排除A、B两项；题中事例欧元汇率下跌而不是升高，故排除C项。7下
20、列主体中，希望发生这一变化的是()A重庆某出口企业B一位即将赴欧洲留学的中国大学生C一位即将赴中国留学的欧洲大学生D一家准备到重庆投资办厂的德国公司答案B解析在人民币升值的情况下，不利于我国的出口，所以出口企业是不希望出现这种变化的，故排除A项；人民币升值后，在欧洲留学的中国大学生花费会降低，故B项入选；欧元贬值后，在中国留学的欧洲大学生花费会上升，故排除C项；欧元贬值后，将不利于吸引外资，故排除D项。82015年8月25日，人民币对美元汇率中间价报6.3987，较前一交易日(8月24日)中间价6.3862贬值125个点。美元持续升值将对中国经济产生多方面的影响，其中积极的方面在于()扩大中国
21、出口商品的价格优势，增加出口提升中国外汇储备的国际购买力抑制中国居民的出境旅游，从而增加国内储蓄优化中国对外投资结构，加快“走出去”步伐A B C D答案A解析根据材料描述可以看出，美元的汇率提高，美元升值，人民币贬值，对我国来说，扩大中国出口商品的价格优势，增加出口，有利于提升中国外汇储备的国际购买力，适合题意；人民币贬值不利于中国居民的出境旅游，不利于对外投资，不适合题意，排除；故选A项。92016年10月1日，人民币加入特别提款权(SDR)货币篮子正式生效。IMF认为，人民币“入篮”将使“货币篮子”多元化并更能代表全球主要货币，从而有助于提高SDR作为储备资产的吸引力。由此，人民币历史性
22、地成为世界储备货币。这表明()中国人未来出国购物、旅游等消费都会更加方便人民币国际化进程加快，能吸引更多外资进入中国人民币币值上升，能兑换更多的外币将降低企业的汇率风险和汇兑成本A B C D答案B解析本题考查学生对“人民币纳入SDR及其对我国经济影响”的认识。“随着人民币加入SDR，越来越多的国家认可人民币，愿意接收人民币，或者用人民币来广泛地开展各种交易。这样来看，未来出国购物、旅游等消费都会更加方便，有利于降低企业的汇率风险和汇兑成本，提高进出口企业的效率， 正确；夸大了人民币的世界货币地位；说法绝对，受各种因素影响，人民币汇率可能波动，不能确定一定是升值；故选B项。综合提升10微信支付
23、只需在微信中关联一张银行卡，并完成身份认证，即可将装有微信APP的智能手机变成一个全能钱包，无需任何刷卡步骤即可完成支付，购买合作商户的商品及服务。与传统的线下支付相比，微信支付()A改变货币本质，实现直接交换B保证账户安全，提高运营效率C创新服务模式，方便购物消费D减少现金使用，防止通货膨胀答案C解析货币是从商品世界中分离出来固定地充当一般等价物的商品。货币的本质是一般等价物。微信支付并没有改变货币本质，也没有实现直接交换，A选项观点错误，排除。微信支付一定程度上可以提高运营效率，并不能保证账户安全，B选项观点错误，排除。微信支付可以创新服务模式，方便购物消费，C选项符合题意；微信支付可以减
24、少现金使用，但并没有减少流通中的货币量，不能防止通货膨胀，D选项观点错误，排除。11某企业2015年1月27日与外商签订1万件商品出口合同，每件出口价100美元， 制造成本为500元人民币，当时汇率为1美元6.51元人民币； 假如2016年1月27日该合同续签， 但每件制造成本上涨10%，对美元汇率累计升值5%, 若其他条件不变， 该企业利润和2015年相比会()A减少15.74万元 B减少70万元C减少82.55万元 D减少81万元答案D解析利润销售收入成本，根据材料描述可以看出，2015年其利润为(6.51100500)1万151万元人民币；2016年，每件成本为500(110%)550元
25、人民币，人民币对美元汇率升值，意味着人民币升值，同样多的美元兑换的人民币减少，汇率为1美元6.51(15%)6.2元人民币，2016年其利润为(6.2100550)1万70万元人民币；其利润与2015年相比会减少1517081万元，故选D项。12我国某出口企业出口美国价值1 000美元的商品，当天的汇率是100美元685元人民币，如果第二天的汇率是100美元680元人民币，那么这时中国的这家出口企业拥有的1 000美元缩水50元人民币。如果题目中的中国企业采用人民币结算业务，这家企业最直接的受益是()降低交易成本规避汇率变化带来的风险推动人民币国际化的进程推动中国与周边国家和地区贸易关系的发展
26、 A B C D答案A解析都是人民币跨境结算或人民币国际化的意义，但是是从宏观的方面讲的，即对国家经贸层面；是从微观的层面讲的，即从企业的交易层面。题目要求的是从微观的层面回答，故A应选。13国人对信用卡从一无所知到现在的无人不知，已经走过了30个年头。中国信用卡发展的速度之快，有目共睹。从1985年中国银行的第一张信用卡诞生，我国信用卡市场就持续高速发展。中国银行业协会7月28日发布的中国信用卡产业发展蓝皮书(2014)显示，2014年我国信用卡产业继续保持稳健发展的良好势头，业务规模持续增长，市场影响力不断增强，截至2014年末，全国累计发行银行卡49.36亿张，较上年末增长17.13%。
27、运用所学知识，分析我国信用卡市场持续高速发展的原因。答案(1)改革开放以来，尤其是近年来，经济发展，市场活跃，各项经济交往活动频繁。(2)信用卡可以集存款、取款、借款、消费、结算、查询为一体，消费者使用起来方便、安全。(3)收款人可以节省大量收付、清点、保管、押运现金的劳动。(4)商业银行发行信用卡不但可以节省大量印刷、发行、收付、清点、保管现金的劳动，而且可向使用信用卡的一方收取一定的手续费等。解析此题属于拓展的问题。可从国家经济发展、信用卡自身的优点、对收款人的作用、对商业银行的作用等多角度分析。14下面是两个不同时期的人民币外汇牌价。人民币元/100外币2014年11月15日2015年1
28、1月15日外币(100)中间价(人民币)中间价(人民币)美元612.90636.55欧元767.76687.66根据上表，回答如下问题。(1)对比表中不同时期，外汇汇率是升高了，还是跌落了？(2)在不考虑运输成本等其他因素的情况下，以上面所提供的外汇牌价表为依据，某企业若要选择产品的出口国，你认为哪个国家或地区比较有利？并简述理由。答案(1)美元对人民币的汇率升高了，因为用同样多的美元兑换的人民币增加；欧元对人民币的汇率跌落，因为用同样多的欧元兑换的人民币减少。(2)该企业出口美国比较有利，因为美元对人民币的汇率升高，人民币贬值，这有利于提高我国企业产品在美国市场中的竞争优势，增加产品的出口量。解析第(1)问考查汇率的变化，不能笼统地说外汇汇率是升高了，还是跌落了，要分别从人民币对美元、欧元两个角度分析。第(2)问考查汇率变化的影响，要注意分析的角度，即产品的出口国。
