1、第六课 投资理财的选择 第一课时 储蓄存款和商业银行 经 济 生 活必修1 第二单元 生产、劳动与经营 储蓄存款（1）储蓄存款的含义：是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。（2）存款储蓄的种类：活期储蓄：第一，含义：是储户可以随时存入和提取、不规定存期、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。第二，优缺点：活期储蓄流动性强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但收益低。定期储蓄：第一，含义：是指事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。存期越短，利息
2、率越低；存期越长，利息率越高。第二，优缺点：定期储蓄流动性较差，收益高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。储蓄存款比较安全，风险较低。但也存在通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失利息的风险。我国储蓄机构既可以办理人民币的储蓄，也可以办理外币的储蓄。并非所有银行都是储蓄机构，只有商业银行是储蓄机构，中央银行和政策性银行不是储蓄机构。我国的储蓄机构主要包括各商业银行、信用合作社等依法办理储蓄业务的机构。利息、利率与本金（1）存款利息：含义：是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。影响因素：本金、存期和利息率水平。计算公式：存款利息=本金利息率存款期限（2）利率：是一定期限
3、内利息与本金的比率。利息是从储蓄存款中得到的唯一收益。利息的多少与本金、存期和利率水平有关。在本金和存期一定的条件下，利息的多少取决于利息率的高低。所谓“本大利大”是讲在存期和利息率一样的条件下，本金越大，利息越多。要注意年利率和月利率的区别。中国商业银行体系（1）商业银行的含义：是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。（2）商业银行的地位：以国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。（3）商业银行的主要业务：存款业务：是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务。这是商业银行的基础业务。贷款业务：是指商业银行以一
4、定的利率和期限向借款人提供货币资金，并要求偿还本金和利息的行为。它是我国商业银行的主体业务，也是商业银行营利的主要来源。结算业务：是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。银行对此收取一定的服务费用。其他业务：还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等服务。存款是商业银行活力的源泉。从这个意义上说，没有存款，就没有商业银行。银行主要靠贷款业务营利，银行一方面吸收存款，将社会闲散资金积集起来，积小钱为大钱，再贷出去，在这一收一放中，银行获取的差额就是其利润。银行贷款是有原则的，本着真实性、谨慎性、安全性等原则，还要评估借款人的信用状况，根据评估结果决定是
5、否发放贷款。所以常常把贷款又叫做“信贷”，信者，诚也。经济生活必须讲诚信。在第一课我们就学过“支票”“信用卡”这方面的知识，反映了银行的结算业务。像转账、结算这方面的业务，银行也是收费的，服务费也是商业银行利润的来源。例(2010广东卷25题)20052009年，广东居民人民币储蓄存款余额从19051亿元增至31346亿元，若其间伴随如下变化：利息税税率上升；利息率上升；居民收入上升；消费上升；储蓄机构增加。其中导致储蓄增长的原因是ABCD【分析】利息税税率上升和消费上升只可能导致储蓄减少，储蓄机构增加与储蓄增长与否无关。答案C 认为“征收利息税和提倡信贷消费，意味着不再鼓励个人储蓄”（1）国
6、家征收利息税和提倡信贷消费的政策，是根据我国变化的经济形势作出的。体现了国家利用经济政策对国民经济进行的宏观调控。征收利息税是为了调节社会成员收入差距过大的问题，是构建和谐社会的必然要求。也有利于引导过多的储蓄存款余额转向投资和消费。实现国民经济又好又快的发展。“信贷消费”是国家根据目前经济面临的市场消费需求不足问题而提出的消费政策；降低存款利息率在于鼓励投资和消费，目的是扩大内需；保持社会总供给与总需求的基本平衡的需要。（2）我国政府一直以来是鼓励个人储蓄的，对个人储蓄实行鼓励和保护的政策。作为一种投资方式，储蓄为国家经济建设积累了大量建设资金，又可以使居民合理安排个人家庭消费，既有利于国家现代化建设又有利于人民生活水平的提高，其作用是十分重要的。（3）在不同时期，根据经济形势的变化，采取不同的政策，这是正确的。因此，以上政策并不否定公民存款的重要性，国家历来十分重视保护储户的利益。认为征收利息税和提倡信贷消费，就意味着不再鼓励个人储蓄存款的看法是不正确的。