1、高 考 考 点考 查 重 点命 题 焦 点一、商业银行1利息、利率与本金；2储蓄存款；3中国商业银行体系；4商业银行的业务。二、投资1投资收益与投资风险；2股票；3债券；4商业保险。三、融资一、命题内容1利息的计算；2商业银行的业务；3各种投资方式的特点。二、命题形式以选择题为主1.结合不同投资方式的特点，分析股市低迷条件下居民如何理性投资、科学理财。2结合利率变动，理解我国的货币政策。3运用保险的知识，认识商业保险对于个人和社会的作用。(对应学生用书P26)一、商业银行1利息、利率与本金(1)利息：是人们从储蓄存款中得到的收益，是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。(2)
2、利率：是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比例，存款基准利率由中国人民银行决定。(3)利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利率水平。利息的计算公式为：利息本金利息率存款期限。2储蓄存款(1)我国的储蓄机构主要是各商业银行。(2)存款储蓄的类型主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。(3)储蓄存款特点：流动性强，低收益、低风险，信用高、比较安全。3中国商业银行体系(1)商业银行。商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。(2)我国的商业银行以国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。4商业银行的业务(1)存款业务。这项业务是商业银行的基础
3、业务。(2)贷款业务。它是我国商业银行的主体业务，也是商业银行营利的主要来源。(3)结算业务。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务，银行对此收取一定的服务费用。除上述三大业务外，商业银行还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保险箱等服务。问题探究1：如何正确看待存款储蓄的作用？提示：正确看待存款储蓄的作用(1)适量的存款储蓄，可以为国家建设筹集资金，支持现代化建设；有利于调节货币流通，稳定币值，维护宏观经济稳定；有利于居民培养科学合理的生活方式。因而，适量的存款储蓄利国利民。(2)存款储蓄并非越多越好。过量的存款储蓄，不仅不利于居民消费的扩大，
4、也会加大银行的运行风险。(3)正确看待存款储蓄的作用，还要结合国家的实际经济运行形势进行具体的分析。在经济过热时，扩大存款储蓄，有利于抑制社会总需求，促进社会总供给和总需求的平衡，保持宏观经济稳定。在经济下滑时，减少存款储蓄，有利于扩大社会总需求，促进社会总供给和总需求的平衡，保持宏观经济稳定。二、投资1投资收益与投资风险(1)风险与收益成正比；高风险高收益；低风险低收益。(2)不同的投资方式，风险不同，收益也不同。2股票(1)含义：股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。股票代表其持有者(即股东)对股份公司的所有权。(2)特点：股东在向股份有限公司参股投资取得股票后，不能要求公
5、司返还其出资。如果改变股东身份，要么等公司的破产清盘，要么将股票转售给第三人。(3)收益：股票投资的收入包括两部分，部分是股息或红利收入：来源于企业利润。股票价格上升带来的差价。(4)作用：股票市场的建立和发展对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重大意义。3债券(1)含义：债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。(2)债券的分类4商业保险(1)功能：规避风险的有效措施。(2)类别：在我国，保险分为人身保险和财产保险两大类。(3)订立保险合同的原则：公平互利、协商一致、自愿订立的原则。问题探究2：国债、金融
6、债券、企业债券有什么不同？提示：三、融资1融资的含义：融资就是筹集资金的行为，融资的方式主要是债权融资与发行股票和债券。用筹来的资本追求利润最大化。2融资的途径：直接融资与间接融资。直接融资一般是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。间接融资是以金融部门为中介，由金融部门(如商业银行、信用中介、储蓄机构)通过吸收存款、存单等形式积聚社会闲散资金，然后以贷款等形式向非金融部门(如企业等)提供资金。问题探究3：能否认为购买商业保险一定会有回报？提示：购买商业保险只是意味着风险的分散，这本身就是一种回报。如果从获得经济利益角度看，只有当保险事故发生并符合约定的内容时才会获得回报，若没有发
7、生保险事故，则一般没有回报。(对应学生用书P26)要点一 正确理解利率变动对经济的影响利率是宏观调控的重要杠杆，是调节货币供给量的重要手段。利率的变动对经济的影响主要表现在以下几方面。1存款利率变动的影响。通常利率上调会吸引公众存款，使流通中的货币量减少，从而使生活消费支出相对下降；利率下调会使储蓄减少，流通中的货币量增加，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。可见，存款利率的调整主要是通过凋节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量的。2贷款利率变动的影响。贷款利率上调会加大借款成本，抑制借款者的积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量
8、，并使投资需求相对下降；利率下调会减少借贷成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大，流通中的货币量增加，并使投资需求增长。可见，贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制货币量和社会对投资的需求量的。3利率是国家货币政策的重要工具。在经济过热、物价上涨、经济运行主要受供给能力不足制约时，政府可以采取紧缩性货币政策，(2011年我国实行稳健的货币政策)，通过提高利率的办法来回笼货币，给经济“降温”；反之，在经济增长滞缓、物价持续下跌，经济运行主要受需求不足制约时，政府可以采取扩张性货币政策，通过调整利率来适度增加市场货币供应量，扩大内需、刺激消费，以促进经济平稳运行。利率杠杆的运用当社会总需求大于社会总
9、供给或出现通货膨胀时，会提高利率，以减少货币供应量，抑制社会总需求的增长。当社会总需求小于社会总供给或出现通货紧缩时，则会降低利率，以增加货币供应量，刺激社会总需求的增长。例1 (2012猜想题)2011年17月份，我国CPI持续上涨。从防止物价过快上涨的角度看，下列选项中正确的是()A人民币升值商品出口量增加外汇流入增多商品价格水平下降B提高存贷款利率流通中的货币减少有效需求降低商品价格水平下降C增加投资扩大生产规模单位商品价值量下降商品价格水平下降D发行国债增加货币供应量减少消费需求商品价格水平下降解析 人民币升值，商品出口量是减少，不是增多，故A错。单位商品的价值量只与社会劳动生产率或社
10、会劳动时间有关，与其他任何因素都没有关系，故C错。发行国债与增加货币供应量无关，故D错。B正确，答案选B。答案 B点拨 易错选C。其原因是对商品价值量方面的内容理解不到位。(2011西安八校)为维持市场平衡运行，保持经济稳定增长，政府常常会运用信贷杠杆，调整银行利息，促进经济发展。关于加息，正确的说法是()加息会导致企业经济效益下降加息会降低资金的流动性加息有利于社会资金合理配置加息会使股票价格上升A B C D解析 错，企业经济效益的高低受多种因素的影响，加息不一定会导致企业经济效益下降。一般情况下，股票价格与银行利息率成反比，加息会使股票价格下降，故说法错误。符合题意，答案选B。答案 B点
11、拨 易错选D。其原因是考虑问题不全面，未认识到说法错误。要点二 如何做一个理性的投资理财者1.储蓄、债券、股票、保险四种投资理财方式的比较储蓄债券股票保 险区别性质信用行为债务凭证、限期偿还 股份凭证 风险保障受益权取款获息，安全性最大定期收取利息，安全性比股票大取得股息、分享红利，经营好坏决定收益按保险条款，从保险公司获得相应经济补偿偿还方式按存款方式获得本金和利息有明确的付息期限，必须偿还本金股金不能退，只能出售股票保险事故发生后，投保人可获得赔偿或保险金区别投资效益利率较低，风险较小信用度高，收益较高，代用率高，流通性强，时间长，风险较储蓄大收益高，风险大当保险事故发生时或达到合同约定的
12、年龄期限时，投保才有回报联系都是个人投资行为，对国家建设和公民生活有利，都能给投资者带来一定的利益。其中股票和债券都是有价证券，都是投资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。当然也都存在风险。一般情况下，投资收益高低和风险大小成正比，所以，要选择适合自己和家庭实际情况的投资方式2.投资理财应遵循的原则(1)正确处理好风险和收益的关系。既要注意投资的收益率，也要注意投资的风险性，应该根据自己对风险的承受能力选择适当的投资方式。各种投资方式比较表项目储蓄存款债券股票保险流动性高高高低收益性低较高高具体分析安全性高较高低高(2)要注意投资多元化。随着我国金融市场的不断完善，我们应该根据家庭的实际承受
13、能力选择多种多样的投资方式，这样可以分散风险，给自己带来较好的收益。(3)投资要根据自己的实际情况和经济实力，量力而行。经济实力微薄，可投资储蓄或购买政府债券；经济实力允许，可选择风险高、投入大的投资方式，如购买企业债券、炒股、投资房地产等。(4)投资理财既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，不得违反国家的法律法规。各种投资方式之间不仅相互区别，也是相互联系的。(1)储蓄存款的利率影响债券的利率。如果储蓄存款的利率提高了，势必会带动债券利率的提高，因为只有这样才能显示债券在收益上的优势。(2)储蓄存款的利率影响股票价格。股票价格与股息收入成正比，与银行利息率成反比，假如储蓄存款利率提高了，则股票
14、价格一般会下降。例2 (2011广东文综)2011年一季度我国消费者价格指数(CPI)同比上升5.0%，居民的通货膨胀预期日益强烈。在此情况下，不考虑其他因素，消费者理性的应对措施是()A增加现期消费 B提前归还债务C持有债券D增加储蓄解析 该题考查理性消费的相关知识。根据当前我国消费者价格指数较高和通货膨胀预期日益强烈的现状，持有债券和增加储蓄，会促使居民的实际收益减少，故排除C、D。增加现期消费不失为理性选择。故选A。答案 A点拨 本题易错选C。学生可能认为持有债券，收益不错，风险性也小，但忽视了当前因素。(2011河南郑州)2010年我国股市一改上一年“牛气冲天”的势头，“跌跌不休”的大
15、盘让股民们忧心忡忡。股民感叹说：“进去一个姚明，出来一个潘长江，今年的股市是个绞肉机。”这说明()股票是一种高风险、低收益的投资方式股票价格受多种因素影响，不确定性很大投资者应增强风险意识，合理设计理财方案证券管理部门应强化监管，保证投资者的收益A B C D解析 错，股票是一种高风险、高收益的投资方式。股票是一种高风险的投资方式，谁也不能保证投资者一定获得收益，且保证投资者的收益也不是证券管理部门应尽的责任，故说法错误。符合题意。答案选B。答案 B点拨 易错选C。其原因是股票部分的基础知识掌握得不好，未认识到本身说法错误。(对应学生用书P28)易错点：误认为居民储蓄越多越好理论分析：高储蓄率
16、带来许多弊端(1)储蓄的高增长加大了银行的压力。(2)高储蓄率必然导致高投资率，而高投资率所形成的产能又不能被国内消费吸纳，这就形成了国内需求相对不足的局面。(3)高储蓄率说明居民并没有把手中的钱转化为有效的消费需求，而消费对生产具有反作用，这就会导致经济发展的后劲不足。典例(2012原创题)受国际市场初级产品价格大幅上扬和国内经济结构性矛盾等多种因素的影响，2011年上半年我国CPI持续攀升，通货膨胀压力不断增大，央行不断上调存款准备金率和存贷款基准利率。央行加息表明()A当前国家需要通过银行积累建设资金B存款储蓄利国利民，越多越好C国家运用从紧的货币政策抑制社会总需求D利率已成为最主要的宏
17、观调控手段错因分析 本题易误选A、B，错在对储蓄存款的作用与当前的经济形势认识不清。正确解答 对储蓄存款的作用要作具体分析，并非越多越好，B说法不科学；据题意可知，2011年上半年我国通货膨胀压力不断增大，央行加息是为了抑制社会总需求，C正确；A、D说法有误。选C。(2011浙江杭州)2010年11月我国的CPI(居民消费价格指数)为5.1%。如果你在2010年12月存入10000元一年定期存款(利率2.75%)，假定同期CPI不变，到期后这10000元人民币的实际购买力()A增加了275元B增加了235元C减少了235元D减少了275元解析 到期后10000元人民币所得的利息为：100002
18、.75%275(元)，贬值的数量为：100005.1%510(元)，故到期后10000元人民币的实际购买力减少的数量为：510275235(元)，答案选C。答案 C(对应学生用书P28)(对应学生用书P28)人民币国债在港受热捧背景材料2011年8月18日人民日报报道，在美欧主权债务危机引发国际金融市场巨烈动荡之际，8月17日，中央政府在香港发行的200亿元人民币国债。当天上午举行的面向投资机构投资者的150亿元国债招标，吸引了690亿元资金申购，认购总额达发行量的4.6倍，反应出香港市场对人民币国债的热捧。专家认为，人民币国债信誉良好，被香港人视为稳定投资的重要选择。在人民币国际化与人民币升
19、值预期背景下，市场预期零售部分的人民币国债将获得个人投资者踊跃认购。中国人民银行行长周小川同日在香港举行的国家“十二五”规划与两地经贸金融合作发展论坛上表示，将支持香港发展离岸人民币市场，内地赴香港发债主体的范围将进一步扩大到境内企业，规模也将进一步提高，初步决定今年境内机构赴香港发行人民币债券的规模提高到500亿元人民币，其中金融机构和非金融机构企业大致各占一半。角度分析1上述材料中，中央政府发行的人民币债券，属于政府债券，境内金融机构在港将要发行的人民币债券属于金融债券，非金融机构企业在港将要发行的人民币债券属于企业债券。2三种债券的比较种类政府债券金融债券公司债券发行主体国家各级政府银行
20、等金融机构公司收益情况高于储蓄低于其他债券高于政府债券低于公司债券收益率较高风险情况风险最小低于公司债券高于政府债券风险较高流通性强较强低于以上两种联系都是有价证券、筹资手段，都能获得一定收益练习提升(2012原创题)2011年8月17日，中央政府在香港发行200亿元人民币国债。当天上午举行的面向机构投资者在150亿元国债招标，吸引了690亿元资金申购，认购总额达发行量的4.6倍，人民币国债在港受到热捧。其原因可能是()A国债相对于股票收益高，风险小B投资国债可以规避风险C国债相对于储蓄存款风险大，收益稳定D国债相对于股票风险小，收益稳定解析 A错，国债相对于股票收益低，不是收益高。B错，规避
21、风险的途径是购买保险，不是投资国债。C错，国债没有储蓄存款收益稳定。D说法正确且切题，答案选D。答案 D(对应学生用书P28)1(2011北京市东城区)李先生于2011年3月8日在银行存入人民币10000元，存期一年。4月6日，利率上调，见下表：注：一年按360天计算。日期2011年3月8日2011年4月6日活期存款0.360.50整存整取(一年)2.753.25为获得更高的利息，2011年4月7日，李先生到银行重新办理一年期转存业务(利息不转存)。从2011年3月8日至次年4月7日，李先生获得利息收入的正确计算方法是()A100002.75%100003.25%B10000(2.75%/36
22、0)30100003.25%C10000(0.36%/360)30100003.25%D10000(0.50%/360)30100003.25%解析 重新办理转存业务后定期利率就变为活期利率，故A、B计算方法错误。活期利息应按重新办理转存业务时的利率计算，故C计算错误。D计算正确，答案选D。答案 D2(2011江苏苏州)关于商业银行，下列说法正确的是()A商业银行是发放贷款最多的金融机构B我国商业银行以国有银行为主体C商业银行是社会再生产顺利进行的纽带D商业银行可以对企业的生产经营活动进行监督和管理解析 商业银行是吸收存款最多的金融机构，A项说法没有依据；我国商业银行以国有控股银行为主体，B项
23、说法错误；国家可以通过银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，并不是商业银行有权进行监督和管理，应排除D项。选C项。答案 C3(2010安徽文综)风险性是居民投资理财考虑的一个重要因素。下列投资理财产品的风险性从低到高排序，正确的是()金融债券 企业债券 国债 股票ABCD解析 根据课本知识可知，股票风险大于债券风险。债券产品中国债风险最低，金融债券次之，企业债券风险最高。故正确选项为B。答案 B4(2011辽宁沈阳)针对部分中小企业经营困难加剧的情况，有关部门出台了帮助中小企业融资等相关措施。关于融资的认识正确的有()融资是一个企业的资金筹集行为和过程银行贷款、发行股票、债券是企业融资的主要渠道购买社会保险是规避融资风险的主要方式企业发行国债是融资的根本途径ABC D解析 解答组合式选择题最常用的方法是排除法。规避融资风险的主要方式，应是购买商业保险而不是购买社会保险，故错误；国债是由中央政府发行的，企业只能发行企业债券，故错误，两项关于融资的表述正确，应选。答案 A