1、投资理财的选择【教材分析】为了帮助学生更好地理解有关资金运转的基本知识，本课教材从融资的另一面投资理财入手，以主要向学生介绍有关个人金融投资理财方式的做法，让学生逐步了解储蓄存款、股票、债券、保险等常见的理财手段。课程标准对本课的基本要求如下：解析银行存贷行为，比较商业保险、债券、股票的异同，解释利润、利息、股息等回报形式，说明不同的投资行为。 本课的逻辑结构是：由储蓄存款的含义引出储蓄存款的目的由储蓄存款的目的引出利息的含义、影响因素以及计算公式由利息引出储蓄存款的基本种类，即活期储蓄和定期储蓄的特点进而引出我国吸收存款最多的金融机构，介绍商业银行及其主要业务在此基础上，再引出其他各具特点的
2、投资理财方式，即高风险、高收益同在的股票投资，稳健的债券投资最后介绍规避风险的商业保险及其基本知识。【教学目标】1知识目标：知道储蓄存款、利息及利息率的含义；懂得利息的计算与利息税；了解商业银行的三大业务及存贷款业务的地位；了解股票的发行主体、含义、性质及收益和风险的来源；理解影响股票价格的因素；理解债券的含义、性质、分类；理解商业保险的含义、功能、特征、分类、以及保险合同订立的原则； 2能力目标：培养理论联系实际的能力，能从风险性、收益性及流动性方面对各种投资方式的异同进行分析，为以后的投资理财做好初步准备；培养学生主动参与经济生活的实践能力；3情感、态度和价值观目标：培养学生形成正确的投资
3、和理财理念；培养学生支援社会主义国家经济建设服务的爱国意识；帮助学生培养科学合理的生活习惯，建立文明、健康的生活方式。 【教学重点】1从流动性、风险性及收益性上分析两类储蓄存款。2商业银行的主要业务。3股票的高风险与高收益。4三种债券的比较。【教学方法】合作探究、讲解法【教学过程】环节一：考点展示1商业银行： （1）利息、利率与本金 （2）储蓄存款 （3）中国商业银行体系 （4）商业银行的业务 2投资： （1）投资收益与投资风险 （2）股票 （3）债券 （4）商业保险3融资环节二：考点突破（一）储蓄存款学生自主复习教材后，归纳储蓄存款的相关知识。1.储蓄存款的含义个人将属于其所有的人民币或外币
4、存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单作可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。储蓄活动中，储蓄机构必须按规定为储蓄者开具存折或存单作为凭证，到期支付存款本金和利息，否则是不合法行为。引导学生思考：（结合教材P45虚框内容）目前我国城乡居民储蓄存款连年迅速增长，如何认识这一经济现象？2.我国的储蓄机构主要有：各商业银行、信用合作社、邮政储蓄等。3.存款利息利息是人们储蓄存款获得的一部分报酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取决于三个因素：本金、存期、利息率。利息的计算公式：利息本金利息率存款期限4.存款储蓄的类型储蓄存款主要有活期储蓄和定期储蓄
5、两大类。活期储蓄可以随时存入和提取，1元起存，每年6月30日为结息日。活期储蓄具有流动性强、灵活方便的特点，但受益较低。定期储蓄事先约定期限，不到期一般不能提前提取。我国目前最常用的是整存整取，除此之外还有零存整取、存本取息、整存零取等形式。存款期限主要有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。存期越长，利息率越高。定期储蓄流定性差，但受益高于活期储蓄。由于银行的信用比较高，因此，储蓄存款比较安全，风险较低。引导学生思考：储蓄存款有没有风险?设置针对性练习：1）20052009年，广东居民人民币储蓄存款余额从l9051亿元增至31346亿元。若其间伴随如下变化：利息税税率上升 利息率上升 居民
6、收人上升 消费上升 储蓄机构增加其中导致储蓄增长的原因是A. B. C. D.2）到2005年末，我国全部金融机构的储蓄存款余额超过了14万亿元人民币。在我国，储蓄存款来自于 居民个人企业政府机关事业单位A.B. C. D.3）如果你以7.70的汇率卖出1万美元，并将换得的人民币存入银行，存期为三年，年利率为4%，利息税率为20%，存款到期应得本息为 A.7 392元B.79 464元C.84 392元D.86 240元4）在活期储蓄与国债这两种投资对象之间，某投资者如果选择活期储蓄，那么，他看中的是活期储蓄的A.流动性强B.风险小C.收益率高D.信用度高（二）我国的商业银行学生自主复习教材后
7、，归纳：1.商业银行及其组成商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务，并以利润为主要目标的金融机构。我国的商业银行以国有银行为主体，是我国金融体系中最重要的部分。2.商业银行的主要业务存款业务存款业务是商业银行以一定的利率和期限向社会吸收资金，并还本付息的业务。这是商业银行的基础业务，没有它银行就不能生存和开展其他业务。贷款业务贷款业务是商业银行以一定的利率和期限向借贷人提供资金，并要求偿还本息的业务。这是商业银行的主体业务，也是商业银行盈利的主要来源。按其用途可分为工商业贷款和消费者贷款。结算业务结算业务时商业银行为社会经济活动中的货币收支提供手段与工具的服务。银行从中收取一定的
8、服务费用。除上述三大业务外，商业银行还可以提供债券买卖与兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等其他服务。提醒学生注意：存款业务与贷款业务再银行业务中基础地位与主体地位的不同；贷款业务要坚持真实、谨慎、安全性原则，评估借款人信用，以决定是否发放贷款。设置针对性练习：1）下列对商业银行的表述正确的是A商业银行是惟一有权吸收存款的金融机构B随着银行业的发展，各类股份制银行逐步成为商业银行的主体C无论何种性质的商业银行，其经营的目的都是为了营利D国有制商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分2）2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。
9、转型后的国家开发银行的主体业务是A存款业务 B贷款业务 C结算业务 D股票买卖业务3）维持市场平稳健康发展，防止股市泡沫，是政府宏观调控的主要任务之一。当股市增长过快时，政府可采取的调节措施是 降低银行存贷款利率 降低利息税上调股票交易印花税 扩大基金发行规模A. B.C. D.4）四川仪陇惠民村镇银行是全国第一家新型农村金融机构，成立当年吸收存款达1 717万元，发放贷款1 124万元，有效满足了农业生产和农民生活的各种资金需求。材料反映了 第三产业对第一产业的服务功能银行为经济建设筹集和分配资金的功能银行对国民经济各部门进行监督和管理的功能银行能够为国家作出正确的经济决策提供依据A. B.
10、C.D.（三）股票、债券和保险引导学生回扣基础知识：1.股票（1）股票是股份有限公司筹集资本时向出资人出具的股份凭证发行股票是企业筹集资金的一种重要方式，购买股票是居民投资的一种选择。股票投资能获得较高收益，但也有很高的风险。（2）流通性是股票的生命力所在购买了公司的股票就是公司的股东，股东不能要求公司返还其投资，但是，股票是可以流通的，股东可以将股票转卖给第三者。经国家证券管理部门和证券交易所同意，股票可以在股票市场上流通买卖，这使股票充满了活力。（3）股票投资的收益与风险股票投资的收入包括两部分：一是股息和红利收入，这是从公司取得的利润中定期获得的一部分分配收入；二是股票价格上涨带来的差价
11、，这种收入有时很高。公司的经营有好有坏，盈利了能获得股息和分红，股票价格也会上涨，股民就会获得很高的收益，但是，一旦公司经营不好，亏损了甚至破产倒闭了，股票价格也会大幅下降，股民不但不能获得收益，反而承担赔偿责任。因此，股票是一种高风险的投资方式，是高风险与高收益同在。股票价格=票面金额预期股息银行行利率（4）股票市场建立和发展的重要作用可以把居民手中的闲散资金集中起来，投入经济建设，提高资金使用效率，可以为企业筹集资金，促进经济发展。 2债券（1）发行债券是企业或政府筹集资金的一种重要方式债券是一种债务证书，是筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。一般来说，债
12、券主要有期限、面值、价格、利率、偿还方式等项目组成。债券的种类（2）根据发行者不同，目前我国的债券主要有国债、金融债券、企业债券。国债是中央政府为筹集财政资金而发行的政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息偿还本金的债务凭证。政府发行国债的目的是，弥补财政赤字，为重大建设项目、特殊经济政策、战争等筹集资金。任何投资活动都有风险，国债也有风险，只不过它以国家税收作保证，风险较低，但是，它的收益也较低，一般来说，高于银行存款收益，低于其他投资收益。金融债券是银行和非银行金融机构发行的债券。金融债券风险高于国债，但收益也高于国债。因为国债以国家税收作保证，其信用高于银行等金融机构。
13、企业债券是企业依照法定程序发行，约定在一定时期内还本付息的债券。企业债券风险高于国债和金融债券，但收益也高于国债和金融债券。因为企业主要以自身经营利润作保证，企业债券的风险与企业经营状况直接相关。一旦企业经营状况不好，连续出现亏损甚至倒闭，就可能无力支付本息。【注意】股票和债券的不同股票债券不同点性质股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书是一种债务证书，限期偿还受益权（功能）以取得股息和红利为补偿条件，经营状况好坏决定着股票的效益以定期收取利息为条件，其安全性比股票大偿还方式不准股东从公司中退出股金，只能出卖股票，公司的股东可以变化，而资金额不会减少具有明确的付息期限，必须偿还本金发行者
14、企业股份有限公司国家、金融机构、企业共同点都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。比较国债、金融债券、企业债券的异同不同点含义特点国债中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，其发行主体是中央政府发行国债的目的是弥补国家财政赤字。国债风险性小，利率高于同期的银行储蓄存款利率，比其他债券低。金融债券由银行和非银行金融机构发行的债券信用高于企业债券高，有较高的安全性；利率一般高于政府债券和银行存款；低于企业债券 企业债券发行主体是各类企业，要依靠企业利润来还本付息有较大风险，企业债券的利率通常高于政府债券和金融债券。3.保险（1）保险的含义保险是指投保人根据合同约定，向保险人
15、支付保险费，保险人对合同约定的可能出现的事故，因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到合同约定年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。通过购买保险，投保人把风险转移给保险人，使自己承担的风险损失降到最低。当没有保险事故发生时，投保人的投资没有回报，当发生保险事故时，保险人的赔偿就是就是投保人投资的回报。（2）保险机构与保险类型在我国，只有依法设立的保险公司才能经营保险业务，其他单位和个人不得经营。如：中国人民保险公司，太平洋保险公司等。从大的方面说，保险分为人身保险和财产保险两大类。人身保险以人的寿命和身体为保险对象，财产保险以财产及其有关利益为保险对象。
16、订立保险合同应当遵循的原则是：公平互利、协商一致、自愿订立。近几年，国内保险市场出现了分红保险等新种类，分红保险在具备正常的保障功能外，还可以从保险公司的经营利润中分到一部分盈余，能吸引更多的人积极参加保险活动。随着经济的发展，人民生活水平的提高，保险的种类会越来越多，保险的功能也会越来越全，参加保险的人也会越来越多。【注意】商业保险与社会保险的区别不同点商业保险社会保险性质建立在商业原则的基础上，是参与保险者个人意志的体现解决大多数社会成员共同需要的、最迫切的保险项目给付标准保障项目广泛，形式多样，给付标准较高保障基本生活水平的保险费用负担完全由个人负担大多是个人、企业和政府共同负担或由政府
17、承担保障依据以被保险人的需要为依据国家和有关部门统一规定保障范围保障项目广泛，保障范围大小、给付标准的高低与缴纳的保险费成正比保障社会成员最迫切的保险项目设置针对性练习：1）2007年5月9日，上证指数突破4 000点，与去年同期相比涨幅约150%，市场的日成交量创历史新高，股价普遍上涨。这次带动股票价格上涨的因素有 居民收入增长，市场资金充裕证券市场趋于成熟，股市风险下降国家政局稳定，投资者对未来普遍看好国家经济平稳发展，上市公司整体业绩提高A.B. C. D.2）假定债券市场上一年期债券的利率有2.25%、2.50%和3.0%三档。一般来讲，与此三档利率水平相对应的债券的发行主体分别是 A
18、.政府金融机构工商企业B.金融机构政府工商企业C.政府工商企业金融机构D.工商企业 金融机构 政府3）风险性是居民投资理财考虑的一个重要因素。下列投资理财产品的风险性从低到高排序，正确的是金融债劵 企业债券 国债 股票A. B. C. D.4）小张在2007年将30万资金全部用于投资股票，年底赚了10万。而2008年同样的投资却亏损了16万。小王在这两年内将30资金中的5万投资股票，6万投资国债，18万存入银行，1万购买保险，共获利2万。上述事例从一个侧面说明盈亏取决于投资结构 分散投资有利于规避风险风险与收益是对等的 投资项目越多收益越大 A. B. C. D. 5）股票与债券的相同点是 A
19、.都可以上市流通 B.收益是一样的C.到期都还本付息 D.都是筹资方式6）保险是金融体系的重要组成部分，保险在经济生活中的基本功能是 A.获得投资回报 B.分散风险、补偿损失C.为经济建设积累资金 D.提供防灾防损的预防性服务7）“五一”黄金周，小张出游时购买了20元旅游保险。对小张而言，这种购买保险的行为属于A.存款储蓄行为B投资行为C交换行为D生产行为【板书设计】 储蓄存款的含义储蓄存款 存款利息：含义、影响因素、计算公式 储蓄存款 储蓄的类型和商业银行商业银行含义及其组成商业银行存款业务主要业务 贷款业务结算业务投资理财股票的含义、股东的选择股息和红利收入股票 股票投资的收入 股票价格上
20、涨带来的差价股票投资风险股票市场建立和发展的重要作用 含义 国债股票债券保险 债券 分类 金融债券 企业债券 商业保险的含义 人身保险 保险 分类 财产保险 订立保险合同应当遵循的原则【分层作业】（一）基础达标1.某高校学生学习了投资理财的知识后，决定用自己几年来的压岁钱2000元进行投资理财尝试，考虑到自己是个学生，没有资金来源，所以想选择风险小的投资理财方式。你认为他可以选择的组合应该是 A股票和人身意外保险 B财产保险和企业债券C政府债券和储蓄存款 D社会保险和金融债券2.李大爷2008年8月10日存入银行10000元，定期三年，月息2.1，到期后，李大爷存款的利息总额是A21元 B21
21、0元 C252 元 D756元3.假如某银行一年内贷款6000万元人民币，平均年利率为5%，同年吸收储蓄存款5000万元人民币，平均年息为2厘。一年中该银行共支付职工工资、奖金等10万元，其他支出80万元。这一年该银行的利润应当是A.200万元 B.110万元 C.210万元 D.300万元4.债券与股票的相同点是A.都是有价证券，都有能获得一定收益的金融资产；B.受经济状况的影响，二者的收益都会发生变化；C.二者都可以到期还本付息D.二者都可以退还给出资者5.下列关于债券与股票的说法中，正确的是它们都是有价证券，都有是能获得一定收益的金融资产 都有是承诺在一定时期内支付约定利息并到期偿还本金
22、 债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大 股票具有明确的付息期限，其收益比债券大A. B. C. D.6.不要把所有的鸡蛋都放在同一篮子的投资理念，强调的是重视股票、债券等投资方式的A.流动性 B.灵活性 C.风险性 D.稳定性7.城市居民购买股票主要是为了A.使企业筹集到更多的社会资金B.以所投资的股份公司和生产经营活动进行决策C.取得股息和从股票升值中获得收入D.进入股市买卖股票8.2008年9月15日，中国人民银行决定下调人民币贷款基准利率和中小金融机构人民币存款准备金率。从经济生活角度看，贷款降息 有利于减轻企业负担，保持投资稳定增长 有利于调整贷款结构，缓解中小银行资金紧张 有利
23、于企业从根本上扭亏为盈 有利于保持经济平稳较快发展A.B.C.D.9.下列措施中，属于从紧货币政策的有提高存款准备金率 降低存款利率 增加国家对薄弱环节、改善民生、深化改革等方面的拨款 进一步减少财政赤字和长期建设国债 优化信贷结构，严格执行贷款条件，有保有压A. B. C.D.10.据中国保监会统计，截止2008年6月15日，保险业共收到地震灾害保险报案108.1万件，已赔付赔款24亿元。地震灾害中的保险赔付 属于社会保险 属于商业保险 有人身保险和财产保险两大类 由国家赔付A.B.C.D.11.股票W的票面金额为1元，预期一年后可获得5%的股息，同期银行存款年利率为4%。一投资者若以10
24、000元购买股票W，不考虑其他因素影响，理论上最多能够购买股票W的数量为 A.12 500股B.10 000股C.8 000股D.7 5000股12.农民工参加工伤保险 属于社会保险 属于商业保险 属于人身保险 可有效防止工伤事故的发生 是农民工规避风险的有效措施A.B.C.D.13.2007年，中国人民银行连续6次提高金融机构人民币存贷款基准利率。其第6次加息是从12月21日起实行。加息后，一年期存款基准利率由现行的3.87%提高到4.14%，上调0.27个百分点；一年期贷款基准利率由现行的7.29%提高到7.47%，上调0.18个百分点。这表明 我国当前经济运行中，贷币信贷增长平稳 我国继
25、续实行稳健的货币政策 我国实行从紧的货币政策 国家自觉运用经济手段，防止货币信贷过快增长 居民储蓄存款的实际收益有所增加A.B.C.D.14.有人认为，储蓄存款是各种投资方式中最好的一种，因为它没有风险。你同意这种说法吗？请谈谈你的看法。（二）能力提升1.银行发放贷款要收取一定的手续费和利息。收取手续费是因为银行提供了一定的服务(如记账、账户管理等)。收取贷款利息的理由是A银行居于垄断地位B银行信用高于商业信用C银行提供的资本是一种生产要素D银行是再生产顺利进行的枢纽2.以下是三种投资方式的风险收益比较示意图，不考虑其他因素，表达合理的是3.一般情况下，银行利率提高股市会作出股票价格下降的反应
26、。对于产生这一反应的合理解释是银行业利润高于其他行业投资者改变投资组合投资者预期企业利润下降股民的投资收益减少A B C D4.作为一个普通的消费者，面对居高不下的CPI，除了要勤俭节约、合理消费外，更重要的是形成投资理财习惯。下列投资理财方式中，属于投资者暂时让渡资金获得收益的有购买房产购买商业保险存款储蓄购买政府债券A B C D. 5. “炒股如种粮，春播秋收冬藏”“伴君如伴虎，跟庄如跟狼”等谚语主要反映了股票具有收益性风险性偿还性固定性A B C D6.某家庭共有闲置资金10万元，其投资理财方案如图1所示。该家庭理财方案的特点是采用了多种理财方式，资产组合理 偏重于风险资产投资有较强的
27、风险规避意识 储蓄和债券投资所占比例偏低A. B. C. D.7.小陈的爸爸、妈妈先后下岗了，单位一次性补给他们下岗费3万元。下岗后在一家外资企业工作的妈妈建议把这笔钱购买股票，开出租车的爸爸建议买国库券，身体不适的爷爷认为应为全家买人身保险，而正在上高中的小陈则请求家里把这笔钱定期存在银行里，为将来自己上大学做好准备。请运用所学的经济生活，为小陈家拟定一项投资计划，并对其可行性加以论证。【教学反思】从高考考查方式来看，这一课的内容多以选择题的形式出现，基本上不涉及问答题，所以复习以细节知识点为关键，尤其是几种比较需要学生能够熟练区别：几种投资方式的比较，特别是股票和债券的比较；国债、金融债券
28、和企业债券的比较等。它们在选择题中出现的频率较高、迷惑性较强，做练习时需要引导学生加强理解、注意细节。【使用说明】本课内容多以选择题的形式出现，可由学生自主归纳，通过针对性的练习查漏补缺，增强对知识的全面理解附：参考答案(一) 基础达标1.C 2.D 3.B 4.A 5.B 6.C 7.C 8.C 9.B 10.C 11.C 12.D 13.C14.首先，储蓄作为一种投资方式，虽然在各种投资方式里是风险最小的，但不能认为它没有风险，它存在着通货膨胀下货币贬值的风险及定期存款提前支取而损失利息的风险。 其次，评价一种投资方式是优是劣，要综合考虑风险与收益两方面因素，与储蓄低风险相对应的是低收益。
29、所以单从风险角度考虑，储蓄存款有优势，但从收益角度考虑，则不是最好的。（二）能力提升1C解析 本题形式上是在考查商业银行的业务和作用，本质上则是在考查资本的要素性质。商业银行之所以能收取贷款利息，是因为商业银行向社会所提供的资本在本质上是一种生产要素，企业通过贷款筹集资金，有利于确保再生产的顺利进行，进而促进企业的经营与发展。因此C正确。A说法明显错误。B说法存在问题，银行信用和商业信用在主体、内容、性质等方面均存在本质区别，因此不能在信用程度上进行简单对比。D项是银行的作用，不能构成银行收取贷款利息的理由。2B解析 本题考查的知识点是储蓄、国债和股票三种投资方式的风险性和收益性。一般来说，投
30、资收益与投资风险之间有着正比的关系。在储蓄、国债和股票三种投资方式中，收益与风险最高的是股票，其次是国债，再次是储蓄，只有B正确反映了三者之间的关系。A、C、D均不正确。3C解析 本题考查的知识点是投资的相关知识。储蓄与炒股都是投资行为，当储蓄利息收益增加，一些投资者会改变投资组合，减少股票投资，入选。贷款利率上升会使企业向银行融资的成本上升，导致企业利润下降，入选，故选C。4.D解析 材料设问的关键词是“暂时”，不属于暂时让渡，而属于永久性让渡。购买商业保险不符合题意，既属于一种投资理财方式，同时又能获得一定的收益。5.A解析 “炒股如种粮，春播秋收冬藏”体现了收益性，“伴君如伴虎，跟庄如跟狼”体现了风险性。6.D7.将1万元用于定期储蓄，买空卖1万元国库券，为爷爷和小陈各买人身保险5000元。依据：小陈家父母都下岗，再就业工作不是很稳定，购买股票有较大的风险，因此不宜购买股票。国库券与股票相比，安全性最好，风险最小，收益也较储蓄高一些，可考虑购买一部分；小陈正在上高中，将来上大学需要资金，存一部分定期储蓄可满足以后上学的需要。爷爷上了年纪，从身体健康角度考虑，购买人身保险比较合适；小陈购买人身保险可以阶段性地领取保险公司的红利，有利于小陈的健康成长。