1、信用工具与外汇重难点讲解【知识一】结算与信用工具【重点讲解】（1）结算方式：现金结算和转账结算。前者是用纸币来完成经济往来的收付行为，后者是双方通过银行转帐来完成经济往来的收付行为。（2）经济往来中常用的信用工具。信用卡是具有消费、转账结算、存取现金、信用贷款等部分或全部功能的电子支付卡。作用：集存款、取款、消费、结算、查询为一体，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，增强消费安全，给持卡人带来诸多便利。支票是活期存款的支付凭证，是出票人委托银行等金融机构见票时无条件支付一定金额给收款人或者持票人的收据。种类：转账支票和现金支票。【误区解析】支票可以提取现金。【名师点评】支票是一种票据
2、，它由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构，在见票时无条件支付一定的金额给收款人或持票人。支票分为两种：转账支票和现金支票。转账支票是办理同城转账结算的，一般不支付现金。而现金支票可以向银行或信用社提取现金。所以，上述说法带有片面性。【漫画评析】中国首次明确负面信用记录最长保留7年银行信用卡是商业银行对资信状况良好的客户发行的一种信用凭证。集存款、取款、消费、结算、查询为一体，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，增强消费安全，给持卡人带来诸多便利。既然是信用卡那就需要商业银行和客户都要讲究信用，而现实生活中却出现了很多持卡者恶意透支、拖欠贷款资金等行为。为了防止这些
3、不良行为的发生，征信管理条例(征求意见稿)中，中国首次明确负面信用记录最长保留7年。这一规定对失信行为起到较好的警示作用。1征信管理条例(征求意见稿)中，中国首次明确负面信用记录最长保留7年。商业银行这样做的主要目的是（ ）A维护持卡者的利益 B维护商业银行的利益C消除恶意透支的情况 D打击经济犯罪分子2信用卡作为一种经常使用的信用工具，正在被越来越多的人们青睐和使用。下列对信用卡理解正确的是( )它是信息技术迅猛发展的条件下产生的 持卡人可以在任何消费场所消费 它又被人们称为“电子货币” 它可以集存款、取款、消费、结算、查询为一体A B C D【答案】1B 2C【跟踪训练】1我国信用卡发行量
4、已逾1.6亿张，信用卡信贷57亿逾半年未还，而我国信用卡人均拥有量为0.12张。随着经济的发展，中国已经成为全球信用卡发展潜力最大的市场。信用卡的迅速发展表明（）A信用卡是银行发给有稳定收入的个人、以便利其购物的信用凭证B使用信用卡已日渐成为现代社会流行的一种支付手段C使用信用卡可以集存款、取款、消费于一体D持卡人可以到那些和银行签有合约的商店、饭店等消费场所购物、就餐22010年4月15日，焦点访谈最新节目披露深圳支票兑现公司具体操作流程，已防止短信上当受骗。在我国关于支票的说法，下列正确的一项是（ ）A支票作为一种信用货币可以在市场上流通转让B支票作为一种支付凭证可以随意签发，不受存户存款
5、数量的限制C支票是用于办理转账结算业务的一种信用工具D支票是向收款单位或个人签发的票据，可以不用记名3下列有关信用工具的说法，正确的是（ ）信用卡、支票、外汇是经济往来结算中经常使用的信用工具信用卡是活期存款的支付凭证支票一般用于同城结算支票不能够被直接用于购物消费A B C D【参考答案】1B 2C 3B【知识点二】外汇与汇率【重点讲解】（1）外汇外汇的含义及其特征。外汇是指以外币表示的用于国际间结算的支付手段。外汇是一种以外币表示的金融资产，既可用于国际支付，还能兑换成其他形式的外币资产。外汇与外币。外币与外汇是两个既相联系，又有区别的范畴。首先，外汇包括外币，但外汇不等于就是外币，外汇中
6、还包括外币有价证券、外币支付凭证、其它外汇资金等内容；其次，外汇包括外币，但外币并非都是外汇。通常情况下，只有可以自由兑换的外币才是外汇。（2）汇率汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。它是在使用外汇时必须与本国货币折算而产生的。若一定单位的外币折合的本币数额多于前期，则说明外币币值上升或本币币值下跌，叫做外汇汇率上升；反之，如果要用比原来较少的本币即能兑换到同一数额的外币，这说明外币币值下跌或本币币值上升，叫做外汇汇率下跌，即外币的价值与汇率的涨跌成正比。我国采用100单位的外币兑换多少人民币这种直接标价法形成人民币外汇牌价。影响汇率变动的因素有：外汇供给与需求、经济增长率、利率水平、国家
7、对于货币政策的干预、市场预期、外汇投机活动等。在这些因素的共同作用下，本国货币与外币相比发生贬值与升值的变动。汇率变动的影响，包括升值和贬值的影响。保持人民币币值基本稳定的意义。保持人民币币值基本稳定，即对内保持物价总水平稳定，对外保持人民币汇率稳定，对于人民生活安定、国民经济持续快速健康发展，对世界金融的稳定、经济的发展，具有重要意义。【误区解析】人民币汇率升高，国际购买力增强，是好事。【名师点评】这种看法是片面的。近年来，受国际贸易市场的影响，人民币币值连续出现小幅升高，对此应一分为二的分析。（1）汇率是两种货币之间的兑换比率。人民币升值，意味这单位外币可以兑换较少的人民币，从一定意义上看
8、，有利于我国进口，但不利于我国出口和经济的稳定。（2）人民币小幅升值，适应宏观经济形势，一定程度上有利于优化利用外资结构，提高利用外资的效果，缓解过高的外汇储备，保持经济稳定健康发展。（3）人民币汇率改革只能稳妥地进行，保持人民币币值稳定，对人民生活安定，国民经济持续健康发展，对世界金融的稳定、经济发展具有重要意义。总之，汇率不是固定不变的，汇率的变化根据经济发展形势的需要而定，保持人民币币值的基本稳定有利于经济的健康发展，但是随着宏观经济的发展，对人民币的汇率进行调整也是必要的。不能笼统的说，人民币升值就好，贬值就不好。【漫画评析】打劫之举影响汇率变动的因素有：外汇供给与需求、经济增长率、利
9、率水平、国家对于货币政策的干预、市场预期、外汇投机活动等。在这些因素的共同作用下，本国货币与外币相比发生贬值与升值的变动。漫画打劫之举中美国对人民币汇率的干涉，这有可能影响到人民币汇率的波动。人民币升值有利有弊，总的来说是弊大于利。中国国务院总理温家宝表示，反对强制人民币升值，用强制的办法来迫使一国的汇率升值，不利于人民币汇率的改革。保持人民币币值基本稳定，即对内保持物价总水平稳定，对外保持人民币汇率稳定，对于人民生活安定、国民经济持续快速健康发展，对世界金融的稳定、经济的发展，具有重要意义。1漫画中美国逼迫人民币升值对中国的影响，将会（ ）A有利于出口，不利于进口 B不利于出口，有利于进口
10、C增加我国的外汇储备 D促进我国经济的发展2针对一段时间以来美国关于人民币升值的议论，中国国务院总理温家宝表示，反对强制人民币升值，这不利于人民币汇率的改革。保持人民币汇率基本稳定，表明了中国政府维护人民币汇率稳定的坚定立场。据此回答，下列有关汇率变化的说法正确的是（ ）A外汇汇率降低，外币币值上升，本国货币币值下降B外汇汇率升高，外币币值下降，本国货币币值上升C一国的货币升值，有利于该国的商品出口，不利于进口外国产品D一国的货币升值，会带来该国出口产品竞争力下降，可能引发经济不景气【答案】1B 2D【跟踪训练】2010年3月11日，奥巴马在美国进出口银行年会发表演讲中再提“人民币升值”问题。
11、3月14日上午10时，温总理在回答有关人民币汇率问题时明确表示：反对用强制的办法来迫使一国的汇率升值。人民币升值会对百姓的日常生活带来一定的影响。据此回答12题。1美国逼迫人民币升值对中国的影响，将会（ ）A有利于出口，不利于进口 B不利于出口，有利于进口 C增加我国的外汇储备 D促进我国经济的发展2忽略其他因素的干扰，理论上分析人民币升值与企业生产及百姓生活之间的关系，则下列选项中正确的是( )人民币升值一出境旅游成本上升一居民消费支出增多一生活质量下降人民币升值一加大出口成本一抑制出口的增长一出口企业经济效益下滑人民币升值一增大贸易顺差一出口产品的竞争力下降一国内企业经济效益下降人民币升值一加大出口成本一外资在华投资减少一百姓就业机会减少A B C D32010年4月1日，中国外汇交易中心受权公布人民币汇率中间价为1美元=6.8261人民币元元，4月8日，为1美元=6.8259 元。根据以上材料，以下说法正确的是（ ）外汇汇率升高人民币汇率升高 有利于进口商品及对外投资有利于出口商品及吸引外商投资AB C D【参考答案】1B 2B 3D
