1、高三专题试题4【高考考核内容与要求】 银行的产生 银行的分类及其职能 银行的业务和作用 储蓄的类型及其作用 债券与商业保险【基础知识】、基本概念 1金融业：我国的金融业是由银行、信用合作社、保险公司、信托投资公司等机构组成。 2银行：是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。 3中央银行：我国的中央银行是中国人民银行，它是在国务院领导下，管理全国金融事业的国家金融机关，是我国政府的组成部分。 4商业银行：是以经营工商业存、放款为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人。 5银行利润：贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。 6利率：就是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。 7支票
2、：由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。 8汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的一种票据。主要用于外埠结算，分为电汇和信汇两种。9储蓄：有广义和狭义之分。广义的储蓄包括存款储蓄、购买债券、商业保险及手持现金等等。狭义的储蓄即存款储蓄。 10债券：是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。根据发行者不同，分为政府债券、金融债券和公司债券。11保险：是投保人和保险人之间签定的关于财产和人身安全保障的协定或合同，根据协定或合同投保人缴纳保险费，在投保人
3、人身或财产遭受以外损失时，保险人按合同规定给予一定补偿。保险分为社会保险和商业保险。、基本原理、观点1. 银行的产生原理银行的产生是商品货币经济发展到一定阶段的产物。它经历了货币兑换业，发展到兼营货币保管、收付、结算，再发展到发放贷款业务的过程。2中国人民银行的主要职能原理中国人民银行在银行体系中居于主导地位，是政府的银行，是我国唯一的人民币发行机关，是银行中的银行。其主要职能有：第一，依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具。第二，发行人民币，管理人民币流通。第三，经理国库。此外，中国人民银行还具有持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能。3银行的基本业务原
4、理吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务。在经济往来的结算中经常使用转帐支票、汇票和信用卡三种信用工具。4银行的巨大作用原理在我国，银行作为信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中枢神经，是国家宏观调控的关键部门，是整个经济活动的总枢纽，对国民经济的发展具有巨大作用。其作用具体表现为：银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带；银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家做出正确的经济决策提供必要的依据；银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。5公民的个人存款储蓄的原则和作用原理 我国对公民的存款储蓄采取鼓励
5、和保护的政策，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。公民的个人存款储蓄的作用：第一，为国家积累资金、支援现代化建设。第二，调节市场货币流通。第三，有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。6我国商业保险的职能和业务原理商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿各种灾害或事故造成的损失的一种措施。在我国随着社会经济的发展和居民生活水平的日益提高，商业保险的作用越来越突出。商业保险一般分为财产保险和人身保险。其职能和主要业务是：办理各种财产保险；办理人身保险，以人的寿命和身体为保险对象。7购买商业保险的一般程序原理投保人与保险公司遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原
6、则订立保险合同，首先由投保人提出保险要求，经保险公司同意承保，然后就合同的条款达成协议。、理论与实践的联系1 关于“债转股”问题背景：材料一：1999年9月19日至22日，中国共产党第十五届四中全会在北京召开。会议通过了中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定。决定指出：“结合国有银行集中处理不良资产的改革，通过金融资产管理公司等方式，对一部分产品市场，发展有前景，由于负债过重而陷入困境的重点国有企业实行债转股，解决企业负债率过高的问题。”材料二：债转股首家入选试点的北京水泥厂，是国家“八五”重点工程，连续三年通过了国际质量体系认证、计量体系认证和环保体系认证，工艺设备、技术水平属国内
7、一流，产品销售情况良好。但由于在整个投资中，企业自有资金不到20%，银行贷款数量较大，债务费用过大，加上国内建材行业不景气，企业累计亏损5.41亿元。1999年实行债转股后，中国信达资产管理公司将持有70%的股份，企业的负债率可由过去的117.4%下降为32.8%。同时，通过资产重组、减员增效，当年就实现了扭亏为盈。理论分析：所谓债转股是指将银行债权转变为金融资产管理公司对借款企业的股权。经济效益是指经济活动中所取得的有用劳动成果同劳动消耗之间的对比关系。当前，国有企业负债过高，利息支出多，财务成本非常大，这是导致许多国有企业亏损严重，企业经济效益下降的重要原因。要想使国有企业摆脱困境，必须下
8、大力气解决国有企业高负债问题。实施债转股，企业就能减少利息支出，降低财务费用，有利于提高企业经济效益，实现国有大中型企业三年脱困的目标。通过实行债转股，将国有企业的债务转为银行对企业的股份，将使国有企业和国有银行的改革结合在一起，银行将在债务重组中，强化对企业的监督作用，银行将参与企业的决策与治理，银行可通过与企业的资金往来、贷款审查等方式，随时了解并监督企业的日常运营状况。并且，通过实行债转股，有利于解决银行不良资产，它对于最大限度地保全银行资产，有效防范金融风险，增强国际竞争力，都具有十分重要的意义。2 关于征收利息税问题背景：材料一：根据全国人大常委会第十一次会议的决定，国务院颁布了对储
9、蓄存款利息所得税的实施办法，该办法自1999年11月1日起施行。这是进一步完善规范税制，调节个人收入分配，刺激投资和消费的一项重大举措。材料二：自1998年以来，我国的经济情况发生了很大的变化：物价持续下滑；绝大部分商品供大于求，消费需求持续不旺。材料三：自1996年以来，中国人民银行已连续七次下调存、贷款利率，存款利息收入已微乎其微，但存款不仅没有减少，反而增加到六万亿元。理论分析：在我国，个人存款连年增长，这是一件好事。因为公民个人大量存款可以为国家积累资金，支援现代化建设；有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。公民个人存款增多，表明国民经济发展，人民生活水平日益提高。但是
10、不是个人储蓄存款越多越好呢？对这个问题必须作具体分析。当出现经济增长过热，出现通货膨胀时，储蓄的增长会抑制通货膨胀，可将过热的经济冷却下来。此时的储蓄增长是件好事。但在卖方市场逐步向买方市场转变的过程中，在需求不旺的今天，并非个人存款越多越好。因为储蓄的增多，就意味着投资和消费的相对减少，就会抑制国民经济的增长。我国自1996年以来连续七次下调存、贷款利率后，仍然保持较旺的存款势头，原因很多。一方面说明人民生活水平逐步提高；另一方面也表明人们难以转变“手中有钱，心中不慌”的消费观念。同时，目前我国市场上仍存在着产品结构不合理，产品质量不过关的情况。最关键的是社会保障制度还不完善，人们的后顾之忧
11、无法解决。并且，目前的收入差距过大也是造成这种现象的原因之一。因此，为了进一步调整收入分配政策，国家决定自1999年11月1日起，对个人存款利息征收20%的个人利息所得税，这是进一步完善规范税制，刺激投资消费的重大举措，恢复征收利息税有利于增加国家财政收入，是调节经济的重要杠杆，是国家实现经济监督的重要手段；这次国家对于征收的利息税款，主要用于对低收入者的补贴，利国利民，体现了社会主义的本质和目的。3 关于个人存款帐户施行实名制问题背景：为了保护个人存款帐户的真实性，维护存款人的合法权益，国务院发布了个人存款帐户实名制规定。根据规定，从2000年4月1日起，个人在金融机构新开立存款帐户办理储蓄
12、存款时，必须出示本人身份证件，使用实名。在该帐户再次存、取款时，只需持存单或存折，不需持本人身份证件就可办理。 理论分析：我国对公民的存款储蓄采取鼓励和保护政策，实行“存款自愿、取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。实行实名制后，为了做到“帐户安全，为储户保密”，人民银行条法司负责人专门向公众承诺：储户不必担心自己的存款就不能保密，银行有权拒绝任何单位和个人在非法律授权的情况下对个人帐户进行查询。总之，实行存款储蓄实名制后，有利于监控不义之财，对腐败行为起到威慑作用；有利于铲除公款私存，偷税漏税行为；有利于保护公民个人资产和完善法律制度；有利于建立个人信用制度，使存款人能够从银行得到更好更方
13、便的服务。【重、难点分析】1 我国银行对国民经济发展的巨大作用银行是金融体系的主体，涉及到生产、流通、分配、消费各个环节，对国民经济建设和个人经济生活有重要作用。 银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。在这里，银行是信用中介作用，通过自己的业务把生产、分配、交换、流通各个环节联系起来，把工业、农业与其他产业部门联系起来，并通过资金活动，成为连接国民经济的纽带和对宏观与微观经济活动进行调节的工具。银行掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。银行通过自己的业务
14、，可以了解各企业的经营状况，从而督促它们正确执行国家金融政策，起到监督和管理作用。另外通过贷款数量、贷款利率来调整经济发展方向，优化产业结构。要把银行的作用放到社会再生产的“四环节”中，并与国家宏观调控、企业的经济效益结合起来理解。2 公民个人存款的重大作用公民个人储蓄存款有利于支援国家建设。公民到银行储蓄，货币存入银行这段时间，个人消费基金不再以个人购买力形式出现，而被银行利用，这就相应地增加了社会可用资金总量，可增加生产建设资金总量，扩大再生产，提供更多就业机会，促进经济建设的发展。同时，生产的发展也促进了群众生活的改善。公民储蓄存款对调节市场货币流通的作用。储蓄存款的增加，能有效地调节货
15、币流通，使货币流通趋于正常，稳定币值。同时，将储蓄转化为生产建设资金，为市场提供更多的商品供应，促进货币购买力和商品供应的平衡，保持正常的货币流通。公民储蓄对培养科学合理的生活习惯的作用。随着社会的发展，人们的消费欲望也开始上升，但我国现在仍实行低工资制，消费欲望和购买力之间便产生了矛盾，而这一矛盾可以通过一定时间的积蓄来完成。所以，发展储蓄是帮助群众有计划地安排收支，实现消费欲望的有效途径。【历年高考试题分析】例1国家大幅度下调银行存贷款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。（98年第37题） 答：贷款利率下调有利于降低企业生产经营成本，从而准确其活力（肯定）。 存款利率下调
16、并不一定使存款者的实际收益减少（判断文字不绝对化）。当利率下调但利率水平仍高于同期物价涨幅时（在这种条件下），存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加（否定）。 只有当物价涨幅等于或高于存款利率水平时（在这种条件下），存款者的实际收益才不复存在（肯定）。 【解题思路】：此题属于附加条件型辨析题。即在一定条件下是对的、合理的；在另一条件下是不对的、不合理的。在判断出题型类型后，紧接着就是“析”。辨析题中，“辨”是关键，而“析”是核心。“析”就是进一步说明判断的理由。具体要求是一要针对“辨点”；二是从理论与实践的结合上阐释理由，并在适当的条件下进行升华，坚定方法论意义；三要分析与判断相统一，防止两张
17、皮。【专题训练】（一） 单项选择题 1现代社会中，人们越来越多地在经济生活中使用各种各样的信用卡，信用卡与转帐支票、汇票的共同点是 ( ) A. 购买商品或取得服务可直接使用的信用凭证 B都属于电子货币 C. 在转帐结算中使用的信用工具 D.都由银行等金融机构受理2从银行产生的过程来看，银行是充当信用中介的金融机构，起着信用中介的作用。这是因为A 银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物B 银行是从事资金融通，并以利润为主要经营目标的金融机构C 银行为商品生产者办理货币的借贷、结算业务，充当支付中介D 中央银行是我国的组成部分，依照法律和行政法规经理国库业务 31998年5月中旬，中国人民银行宣
18、布对云南、安徽等省的8家违反国家金融法律规范的金融机构责任人进行惩处。中国人民银行还在河北、山西等地进行农村信用社整改试点，以防范和化解金融风险。这一材料表明，中国人民银行行使这样的职能A 保持货币币值稳定，以促进经济增长B 依法对金融机构及其业务实施监管，规范金融市场的秩序C 依法管理人民币的流通D 依法经理国库，保证国家财政的稳定4据中央电视台报道，截止1998年11月10日，我国城乡居民储蓄存款余额已达52249亿元，比上年增加近6000亿元。居民储蓄存款增长的根本原因是A 国家对居民储蓄采取鼓励和保护的政策B 存款越多，获利就越多C 在当前，储蓄是公民投资行为唯一没有风险的领域D 改革
19、开放促进了我国经济的快速、健康发展，从而带来了人们生活水平的不断提高52000年6月29日人民日报报道：中国人民银行和国家经委近日联合发出通知，要求商业银行对淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目实行限制或禁止贷款。这表明 中国人民银行依法对金融机构及其业务实施监督管理 我国实行积极的财政政策 银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构 信贷杠杆是国家宏观调控的重要手段 A B C D6为推动我国利率市场化改革，促进银行业对外开放，经国务院批准，中国人民银行决定从2000年9月21日起，改革我国的外币利率管理体制。“开放外币贷款利率，大额外币利率由金融机构与客户
20、协商确定。”这次改革A 打破了中央银行的监督权威性B 削弱了政府的宏观调控C 充分发挥市场在资源配置中的基础性调节作用D 在一定程度上加大了金融风险 7某股份公司向社会发行股票和债券。股票与债券的主要区别在A 股票是有价证券，债券仅是一种债务凭证B 购买者与公司的实际经济关系不同C 股票可以买卖，债券只能到期还本付息，不能转让D 股票收益总是大于债券收益（二） 不定项选择题8中共中央、国务院在1998年11月作出决定，对中国人民银行管理体制实行重大改革。撤消人民银行各省级分行，建立9个跨省（自治区、直辖市）分行。这一重大决定A 有利于中央银行摆脱省级地方的行政干预，提高金融监管的力度和效率B
21、使中国人民银行摆脱与政府的行政隶属关系，真正成为独立的企业法人C.符合市场经济发展的客观要求，有利于加强国家宏观调控的力度D. 精简了银行机构，提高了办事效率并减少开支，增加了银行的利润92001年1月3日，美国联邦储备委员会（简称“美联储”）宣布将联邦基金利率降低0.5个百分点。在美联储这一举措的刺激下，道琼斯30种工业股票平均价格指数上升2.8%。以技术股为主的纳斯达克综合指数猛升14.2%，创造了该指数日升幅历史最高纪录。纽约时报评价说，这是格林斯潘为防止美国经济衰退，继续保持经济长期强劲增长发出的一个“强有力的信号”。这表明A 美联储是美国的中央银行B 股票价格的波动受价值规律的支配C
22、 经济增长越快越好D社会主义市场经济与资本主义市场经济有本质不同102001年春节前夕，国务院纠风办、国家经贸委、中国人民银行联合发出通知：禁止发放使用各种代币券（卡）。禁发代币券（卡）的原因是，若让代币券（卡）大行其道，就会A 扰乱金融秩序 B造成国税流失D 腐败有机可乘 D商业虚假繁荣11美国联帮储备委员会于2001年1月3日和1月31日两次降低利率之后，全球多家央行纷纷吹起降息风。这意味着A世界经济深受美国经济影响B我国必然相应调整存贷款利率C将有利于我国吸引外资D我国出口成本将增加12从2000年4月日1日起，我国实行个人存款帐户实名制，规定个人在金融机构开立存款帐户，办理储蓄存款者，
23、应当出示本人法定身份证件，使用实名。这一规定A 体现了存款自愿的原则 B有利于保障存款人的合法利益C能保证个人存款帐户的真实性D不利于为储户保密132000年8月21日，由国务院派出的15个国有重点金融机构监事会正式进驻16家国有重点金融机构。监事会代表国家对国有重点金融机构的资产质量及国有资产保值状况实施监督。这一举措A 增强了中央银行的监管力度B 加强了政府的宏观调控C 有利于保证国有资产的保值增值D有利于国家直接经营管理和控制金融机构的金融业务（三） 简答题 14在一家银行，有两个婆婆围绕存款和取款争论了起来。要存款的婆婆说：“存款可以为国家积累资金，支援国家建设，所以我要多存款，何况我
24、还可以多得利息。”要取款的婆婆说：“国家现在提倡消费以刺激生产，所以我要把钱都取出来去消费。”你如何评价两位婆婆的说法？（四） 辨析题15物价越低，越有利于人民生活水平的提高；存款越多，越有利于国民经济的快速增长16从1996年可是我国连续下调银行存贷款利率，这是为了减轻企业负担。（五） 论述题171993年和1994年，中国人民银行连续几次提高金融机构存贷款利率，并实行保值储蓄。1996年以来，又适时停办保值储蓄，并数次降低金融机构存、贷款利率。其中包含什么道理？通常情况下，降低银行存、贷款利率对银行利润和个人投资方向会产生什么样的影响？18材料一：截至今年2月底，全部金融机构对外币贷款余额
25、折合人民币为94180亿元，比去年同期增长14.5%；各项存款余额为104648亿元，比去年同期增长17%；居民储蓄存款余额为603040亿元，比去年同期增长19.6%。材料二：1992年，我国经济走出低谷，经济增长速度逐步加快，但通货膨胀却阴魂不散，且有日益升高的趋势。1993年，我国的物价上涨率达13.2%。为了保护储户的利益，同时也为压缩社会购买力，中国人民银行分别于1993年5月和7月两次上调银行存贷款利率。尽管如此，通货膨胀仍不断攀升。1994年，我国物价上涨率高达22.7%。这时中国人民银行又决定恢复保值储蓄。中国人民银行适度从紧的货币政策进入1996年逐步显出实效，物价逐步回落，
26、但市场却又开始出现疲软症状。为了防止在控制通货膨胀时出现经济滑坡，促进国民经济持续、快速、健康发展，中国人民银行又于1996年5月和8月两次降低了银行存贷款利率，结果实现了“高增长，低通胀”的软着陆。请运用所学知识，结合上述材料，联系实际，回答下列问题：银行的资金主要来源于哪里？ 尽管银行储蓄存款利率一再下调，但居民储蓄仍高居不下，这说明什么问题？你对这一问题是如何认识的？参考答案：（一） 单项选择题 1C 2C 3B 4D 5B 6C 7B（二） 不定项选择题 8C 9A、D 10A、B、C、D 11A、C、D 12A、C 13A、B、C（三） 简答题14公民个人储蓄可以为国家积累资金，支援
27、现代化建设，可以调节市场货币流通，也有利于培养勤俭节约的社会风尚。因此，适当的储蓄存款对国家建设有重大促进作用。同时，公民也可以获得存款利息，增加自己的收入。但如果过分追求存款利息，则不利于消费，不利于社会再生产的顺利进行，所以要存款的婆婆说要多存款的话是片面的。生产决定消费，消费对生产有反作用，消费是生产的目的和动力。合理的消费能促进再生产的顺利进行，所以取款消费的确能促进我国经济建设，但如果把存款“都取出来消费”，既不利于国家资金的积累，也不利于个人生活习惯的培养，因而，取款婆婆的话也是片面的。（四）辨析题15物价的高低与人民的生活水平息息相关。价值决定价格，如果整个社会的劳动生产率不断提
28、高，使得商品得价值量不断降低，从而使商品得价格不断降低，这无疑使有利于人民生活水平得提高。但如果整个社会的劳动生产率没有提高，而由于种种原因物价持续低迷，出现通货紧缩，就会影响社会再生产的顺利进行，使得企业效益下降，城乡居民的收入减少，从而从根本上影响人民生活水平的提高，所以“物价越低，越有利于人民生活水平得提高”观点是片面的。一般来说，居民储蓄存款增加，是意味着经济的发展和人民生活的富裕。特别是在经济过热，出现通货膨胀时，居民储蓄的增长有助于抑制通货膨胀，是有助于国民经济的发展。但如果是在通货紧缩的条件下，产品相对过剩，人们对预期的收入是否增长有所担心，不敢花钱反而大量存款。居民存款的增多，
29、不利于刺激消费，不利于国民经济的增长。所以“存款越多，越有利于国民经济的快速增长”的观点是片面的。16利率下调意味着企业减少偿还贷款利息，也就减少了企业的生产成本，从而有利于企业的生产经营。命题中的观点看到了利率下调有利于减轻企业负担，有其正确性。国家下调利率不仅仅是为了减轻企业负担。从国家目前的经济形势看，近年来绝大部分产品物价稳定，有的甚至价格大幅度下跌，而国内需求不旺，这就要下调银行存、贷款利率，使利率水平和物价水平相协调，并促使国内需求扩大，生产发展。利率下调是我国经济发展的要求，是国家利用经济杠杆进行宏观调控的表现，是为了保证整个国民经济持续、快速、健康发展。把下调银行利率的目的仅仅
30、归结为减轻企业负担是片面的。（五）论述题17调整金融机构存、贷款利率，是国家利用经济手段对经济进行宏观调控的体现，目的是保证经济的稳定运行。实行保值储蓄和提高金融机构存款利率，可以包装储蓄不因通货膨胀而蒙受损失，促进储蓄额的增长，以抑制货币供应量的增长。提高贷款利率，可以抑制过热的固定资产投资，有利于总供给和总需求的平衡。这两个方面都有利于抑制通货膨胀。适时停办保值储蓄和适当降低存、贷款利率，是基于物价涨幅已明显回落。这可以促进消费的增长，也可以减轻金融机构的负担，有利于金融市场的稳定。适当降低贷款利率，则可以减轻企业特别是国有企业的利息负担，降低生产成本，有利于促进生产的发展和改革的深化。通
31、常情况下，银行存贷款利率的降低，利息减少，会使个人考虑投资选择其他品种，如购买债券或股票，股票。而对银行利润的影响则具有不确定性，因为银行的利润既受存、贷款利率的影响，也受其业务等因素的影响。18银行资金主要来源于社会存款，其中包括企业的存款和城乡居民的储蓄存款。居民储蓄存款仍高居不下，这说明：A我国人民一向有良好的储蓄习惯。随着经济的发展，人民生活水平的提高，存款储蓄也日益成为个人投资的一个重要方式；B消费市场仍然处于疲软状况，有效供给与有效需求的矛盾仍没有得到根本性的改善。居民储蓄存款高居不下，持币不购，市场出现销售不旺，影响生产发展。因此，国家实施积极的财政政策，稳健的货币政策和正确的消费政策，引导消费，扩大内需，拉动经济较快增长。
