1、1.储蓄存款与商业银行 1.考点精讲 2.易错剖析 3.命题探究 4.视野拓展课时3 投资理财的选择1.考点精讲2.目的：储蓄存款的收益利息(1)利息的含义(2)影响利息的三个因素：(3)计算公式：年利率月利率12（月）日利率360（天）储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动。它是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。本金、存期和利息率利息本金利息率存款期限考点精讲老王已存了20000元的活期，现将之转为定期三年，按照年息4.77%的利率计算：3年到期后的利息总额是多少？所得利息：20000 4.7732862（元）老王的存款利息收入2862元是否全部归其个人所有？在
2、我国，利息收入现在已经免收利息税。考点精讲我国的银行体系中国人民银行商业银行政策性银行制定和实施货币政策的国家机关。“银行的银行”、银行金融机构的领导机关以银行利润为主要经营目标的企业法人从事国家政策性专项贷款业务的专业银行国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行二、商业银行1.中央银行考点精讲2.商业银行的含义是指吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以银行利润为主要经营目标的金融机构。(金融企业法人)3.商业银行的地位我国商业银行以国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。考点精讲（1）吸收存款a.重要性基础业务b.主要来源企事业等单位的存款城乡居民的储蓄存款存款业务
3、储蓄存款业务存款的本质银行对存款客户的负债4、我国的商业银行的主要业务考点精讲（2）发放贷款银行的利润从何而来？a.重要性主体业务u贷款利息是银行利润的主要来源贷款利息-存款利息-费用b.种类对象/用途工商业贷款-工商企业消费贷款-消费者个人评估信用状况考点精讲（3）办理结算a.属于 中间业务服务费银行利润的重要来源比重越来越大考点精讲结合P49“专家点评”，指出以下比喻分别强调商业银行的哪个作用？银行像“蓄水池”比喻1：银行像“气象站”、“寒暑表”比喻2：银行像“监视器”比喻3：对商业银行的形象比喻为经济建设筹集和分配资金，促进社会再生产的顺利进行。掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家
4、做出正确的经济决策提供必要的依据。监督和管理国民经济各部门和企业的生产经营活动，优化产业结构，提高国民经济效益。考点精讲易错剖析投 资 收 益 计 算 有 失 误(2012上海高考)银行一年定期存款利率是3.5%。银行有自动转存业务，存款到期不取，会自动将利息并入本金再转存一定年份。叶先生将10 000元现金存入银行，他选择“定存一年自动转存一年”方式所取得的利息是()A700元B712.25元C350元D356.13元1.设计陷阱：一是障眼法：将“到期利息”换成“到期本息”，审题不清或者惯性思维就会出错；二是故意将年利率、月利率、日利率混同；三是将期限年、月、日混同2.应对策略：要灵活变通并
5、准确把握利息的计算公式：利息本金利息率存款期限。看清楚利息是本金还是本息，利息率与存款理财的时间期限标准保持一致性3.典例剖析：就本题而言，第一年和第二年的本金出现了变化。第一年利息10 0003.5%1350元；第二年转存后，利息为10 3503.5%1362.25元。两年取得的利息是350362.25712.25。易错剖析对应训练：我国的金融市场为投资者提供了多种投资理财品种和渠道。下表是我国一款银行理财产品的主要信息。李某认购了该理财产品10万元，不考虑风险等其他因素，该产品到期后，李某的收益大约是()A.308元B616元C2250元D4 500元解析：100 0004.5%36550
6、616元产品代码风险等级币种发行日期产品期限预期年收益率起始认购金额10618低风险产品人民币2015.9.610.1550天4.5%5万命题探究【典例1】(2014新课标卷，12)按现行规定，金融机构人民币存款利率(年利率)一年期为3%，两年期为3.75%。老陈有10 000元闲置资金，准备存两年，那么，这笔钱以一年期连续存(第一期利息计入第二期本金)两年的利息比存一个两年期的利息()A少141元B多141元C少150元D多150元1.定考点：利息计算2.抓关键：明确计算利息的三个要素。3.析选项：按一年期连续存(第一期利息计入第二期本金)，两年的利息为10 0003%1(10 00010
7、0003%1)3%609(元)；一个两年期的利息为10 0003.75%2750(元)；750609141(元)命题点一：储蓄存款和利息命题探究【训练1】某理财平台推出期限为270天的A、B两款理财产品：A产品7日年化收益率（即最近7天平均收益率换算成年收益率）为5%，B产品每万元日收益为1.2元。小王打算用手中的50000元闲置资金进行投资，那么投资A产品比投资B产品的预期收益大约()A多264.5 元B少264.5 元 C多229.3元D少229.3元解析：选A。投资A产品的预期收益=500005%365270=1849.31元，投资B产品的预期收益=51.2270=1620元，因此投资A
8、产品比投资B产品的预期收益大约多229.3元。命题点二：商业银行【典例2】(2015新课标卷，14)2015年5月，我国存款保险制度正式实施。按照存款保险制度规定，成员银行交纳保费形成保险基金，当成员银行破产清算时，使用银行保险基金按规定对存款人进行偿付。这一制度对银行业发展的积极意义在于()防范金融风险，稳定金融秩序 增强银行信用，推动银行平等竞争 促进利率市场化，增加银行收益 降低银行经营风险，提高其竞争力A B C D命题探究1.定考点：银行2.抓关键：明确商业银行的性质、主要业务3.析选项：从银行业的市场格局看，存款保险制度的建立，有利于增强存款人对中小金融机构、特别是民营银行的信心，
9、为其创造了公平适宜的外部环境。存款保险制度一方面将打破商业银行难以破产退出的现状，另一方面也有利于缓解金融机构的道德风险，使其真正成为自我约束的市场主体，所以符合题意。这一制度不会增加银行受益，故不符合题意；存款保险制度有利于银行规避风险，但不是提高竞争力的充分条件，故错误。【训练2】2015年8月13日晚间，平安银行披露半年报，上半年该行实现非利息净收入达154.57亿元，同比增长51.85%。其中托管费收入为15.19亿元，同比增幅达157%。商业银行托管费收入的大幅增长()会加重中小企业的经济负担 有利于商业银行获得更多利润，在竞争中处于有利地位 有利于改善银行收入结构 目的是为我国经济
10、建设筹集和分配资金 A B C D解析：选D。本题考查商业银行的发展。托管费收入是银行利润的一部分，正确切题，入选；托管费收入增长与中小企业经济负担增加无必然关系，排除；把银行的作用与目的混淆，排除。命题探究零存整取 指开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期一次支取本息的一种个人存款,一般五元起存。有钱的时候就存钱，到时候你就一次性的全部取出来。整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取本金，到期支取利息的定期储蓄品种,一般1000元起存。就是你一次性存1万元，想要花钱时就可以去取钱。存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄,一般5000元起存。每年只取利息，不取存在银行里边的钱。视野拓展